Современные формы банковских кредитов в практике российских коммерческих банков

Дипломная работа

В современном мире при интенсивном развитии рыночных отношений одним из наиболее важных факторов развития экономики является кредитование, то есть вложение капитала для создания нового или совершенствования и модернизации действующего производственного аппарата, с целью получения прибыли. В кредитных отношениях банки являются важным звеном, так как кредитование это одно из важнейших направлений деятельности банка. На нем основываются активные операции банка.

С развитием промышленного производства возникают операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату заработной платы и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличиваются, часть банковских ресурсов начинает использоваться для вложений в основной капитал и ценные бумаги. За последнее время произошли значительные изменения в становлении банковской системы России.

Актуальность темы работы заключается в том, что переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Особенности современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от ресурсов, но и от экономических нормативов, устанавливаемых Центральным банком. Еще 3-4 года назад единственным нормативом, определяющим границы кредитования банком его клиентуры, является лимит кредитования. Значительная часть кредитов, выдаваемых местными банками, не лимитировалась вовсе (ряд банковских ссуд, в том числе предоставляемых предприятиям тяжелой, легкой и пищевой промышленности, заготовительным организациям и др., выдавался безлимитно).

Современные экономические нормативы Центрального банка регламентируют максимально допустимый объем привлекаемых средств, размер минимального резерва, предельную сумму выдачи кредита, сроки его предоставления делают кредитный механизм зависимым от ликвидности баланса коммерческого банка.

Примечательно то, что в настоящее время одним из динамично развивающихся направлений банковской деятельности является потребительское кредитование. Его применение способствует повышению уровня потребления и позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения.

В дальнейшем развитии этого сегмента весьма заинтересованы банковские учреждения, для которых рост кредитования физических лиц является не только эффективной формой привлечения и удержания потенциальных клиентов, но еще и становится достаточно выгодным бизнесом.

4 стр., 1544 слов

Инструменты кредитования внешнеторговых операций

... - целиком) – это особая форма среднесрочного коммерческого внешнеторгового кредитования, операция продажи в кредит, которая представляет собой покупку кредитором ... называются фактор -фирмами. Они создаются крупнейшими банками (или сами банки выполняют функции фактор -фирм), что обеспечивает ... оплата которых может быть не произведена в срок по причине невыполнения поставщиком каких-либо своих договорных ...

Можно сказать, что в стране созрели юридические, экономические, политические и организационные предпосылки для дальнейшего развития полноценной системы кредитования, но, тем не менее, в этой сфере на данный момент еще существует много нерешенных проблем. Однако существуют и иные формы помимо потребительского кредитования.

Целью дипломной работы является исследование современных форм банковских кредитов на примере АКБ «Ноосфера».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

  • Изучить сущность и классификацию кредитов
  • Рассмотреть принципы и функции кредитования;
  • Раскрыть сущность кредитных рисков;
  • Представить характеристику современного состояния кредитного рынка РФ;
  • Определить пути совершенствования кредитной системы АКБ «Ноосфера».

Объектом исследования выступает АКБ «Ноосфера», предметом исследования являются формы банковского кредита.

Структура работы включает: введение, три главы, заключение, список использованной литературы.

Первая глава работы посвящена теоретическим аспектам современного банковского кредитования. Здесь раскрываются сущность и классификация кредитов, их принципы и функции, а также дана характеристика кредитных рисков.

Вторая глава содержит оценку кредитного рынка России на современном этапе. Здесь рассмотрено современное состояние кредитного рынка в России. Дана характеристика деятельности АКБ «Ноосфера», а также выделены проблемы и перспективы развития кредитного рынка РФ.

В третьей главе представлены пути совершенствования кредитной системы АКБ «Ноосфера».

В ходе написания работы использовались общенаучные методы исследования, такие как анализ, сравнение.

Информационной базой работы стали труды таких авторов как: В.П. Астахов, Л.Н. Балахничев, И.Т. Балабанов, Е.П. Жарковская, Е.Ф. Жукова, А.М. Тавасиева и др.

Глава 1. Теоретические аспекты современного банковского кредитования

1.1 Сущность и классификация кредитов

Кредит — это денежные средства или иные вещи, объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

Как известно, кредиты выдаются банками.

Согласно Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках российской федерации» от 23.12.2003 №177-ФЗ, банк — кредитная организация, имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России банкам в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

19 стр., 9159 слов

Организация банковского кредитования

... Глава 1. Теоретические вопросы организации банковского кредитования 1.1. Экономическая сущность и этапы процесса кредитования Кредит может выступать в двух главных формах: коммерческий и банковский. Различие между ними ... заявления и других документов клиента; в соответствии с открытой кредитной линией (кредиты по необходимости) – выдаются в рамках предварительно установленного предела кредито

Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 гласит, «кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».

Взяв кредит, на заемщика начинает формироваться кредитная история.

Кредитная история — это информация, состав которой определен законом и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй.

При этом запись кредитной истории — информация, входящая в состав кредитной истории, характеризующая исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по одному договору займа (кредита).

Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Банковское кредитование отличается следующими особенностями:

Во-первых, эти правоотношения характеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства.

В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т.е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитной организации в течение определенного срока — в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так и безвозмездный характер правоотношений сторон.

В-четвертых, обеспеченность кредита. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой.

32 стр., 15708 слов

Учет кредитов, займов и средств целевого финансирования

... и достоверности учета кредитов и займов зависит знание руководством предприятия их объемов их структуры, позволяет принимать правильные решения по изменению данных характеристик, позволяет анализировать рентабельность полученных средств и т.д. Правильный учет ... вернуть ссуду. Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного договора. Банк в процессе этой работы реализует ...

В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей.

В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменной форме. Обязательность такого оформления определена действующим законодательством (ст. 820 ГК РФ), при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора.

В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставлены предприятию-заемщику только в безналичной форме.

Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляется на основе кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ.

Итак, кредиты банки предоставляют различным юридическим и физическим лицам за счет формируемых ими собственных и заемных ресурсов: собственных средств, клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах, межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг.

Для рассмотрения вопроса о выдаче ссуды клиент представляет в банк документы в соответствии с разработанным и утвержденным положением о кредитовании перечнем (примерный перечень документов представлен ниже).

При этом для различных групп клиентуры могут разрабатываться различные перечни необходимых (для рассмотрения целесообразности выдачи кредита) документов.

Следует отметить, что кредит классифицируется по различным базовым признакам. В зависимости от того, какая представляется ссуда при кредитной сделке и кто является кредитором, различают пять самостоятельных форм кредита.

Коммерческий кредит — одна из ранних форм кредитных отношений. В его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Наиболее распространены два вида векселя: простой, содержащий обязательства заемщика выплатить определенную сумму непосредственно кредитору, и переводный (тратта), предусматривающий письменный приказ кредитора заемщику о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.

Необходимость коммерческого кредита вытекает из самого процесса воспроизводства: несовпадение сроков производства и реализации. В результате одни производители вышли на рынок с товарами, а у других возникла потребность купить товар. Однако, не реализовав свою продукцию, они не располагают средствами, и поэтому торговая сделка состоится лишь при продаже с рассрочкой платежа. Отсюда цель этой формы — ускорить реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала и извлечь дополнительную прибыль.

Коммерческий кредит имеет определенные недостатки:

  • ограничен размерами резервного капитала кредита. Продажа с рассрочкой платежа возможна при наличии у предпринимателя излишка капитала;
  • зависит от условия его обратного притока. При спаде производства ссуды не возвращаются и цепочка кредитных связей нарушается, а его размеры сокращаются;

— имеет строго определенное направление, т.е. предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологической цепочкой (например, завод по производству кожи оказывает коммерческий кредит фабрике по пошиву обуви).

6 стр., 2942 слов

Рефераты по деньгам кредитам и банками

... и кредитной. Расчетная карта предназначена для оплаты товаров и услуг, а кредитная, для получения кредита в банке. Существует также понятие «электронные деньги».Электронные деньги ... деньги исполняли пять специфических функций: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и ... товар, осуществляемый без посредничества денег. По мнению выдающегося исследователя денег Пола ...

В обратном направлении коммерческий кредит невозможен.

В России коммерческий кредит до последнего времени имел ограниченную сферу применения. Расширению его применения препятствуют инфляция, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей.

На практике применяются следующие разновидности коммерческого кредита:

  • с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;
  • по открытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.

Итак, коммерческий кредит — кредит, предоставляемый функционирующими, хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа.

Банковский кредит — это наиболее распространенная форма кредитных отношений в экономике. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи.

В качестве кредиторов обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии центрального банка на осуществление подобных операций. Заемщиками являются, как правило, юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение).

Доход — ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период. Банковский кредит имеет свои особенности:

  • его источником являются, как правило, привлеченный капитал, т.е. полученный за счет средств банковских клиентов;
  • банк ссужает стоимость, т.е. временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;
  • банк предоставляет не просто денежные средства, а де нежный капитал, который, проделав кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением.

Банковский кредит классифицируется по разным признакам:

по срокам погашения:

  • краткосрочные — обычно до шести месяцев на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств;
  • среднесрочные — сроком от шести месяцев до одного года;
  • долгосрочные — свыше года (в некоторых странах — свыше трех-пяти лет).

по способу погашения:

  • ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;
  • ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.

по обеспеченности:

  • доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор;
  • обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);
  • ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;

по категориям плательщиков:

  • аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного производства;
  • коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;
  • ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью; межбанковские ссуды предоставляются кредитными учреждениями друг другу.

Итак, банковский кредит — это кредит, предоставляемый банками и другими денежными субъектами заемщикам в виде денежных ссуд.

17 стр., 8235 слов

ИПОТЕКА КАК ОДНА ИЗ СОВРЕМЕННЫХ ФОРМ КРЕДИТА

... по обеспеченному ипотекой обязательству); ипотечного кредита (денежной ссуды), выдаваемого заемщику кредитным учреждением под залог недвижимости (экономическая функция ипотеки). Ипотечный кредит - это «кредит (заем), предоставленный ... кредитование в Российской Федерации на современном этапе. Целью данной курсовой работы является исследование значимости ипотечного кредитования на основе анализа ...

Потребительский кредит — действует при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Кредитором выступают предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования (мебели, легковых и грузовых машин, холодильников и т.п.) и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости (квартир, домиков), оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т.п.

За рубежом эта форма кредита получила очень широкое распространение и используется всеми слоями населения через систему кредитных карточек. В России потребительский кредит только начал развиваться в виде кредитования граждан под залог недвижимости или продажи некоторых товаров в рассрочку (например, квартир).

Государственный кредит — отличительная его особенность — участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика. Выступая кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование:

  • приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера;

— коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. Как заемщик государство размещает государственные займы через банки или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг, Причина роста такого кредита — дефицит бюджетов, связанный главным образом с непроизводительными военными и управленческими расходами. Это основная форма государственного кредита. Его расширение, связанное с хроническим дефицитом бюджета, вызывает необходимость увеличения роста расходов на обслуживание займов — их погашение и оплату процентов, что в конечном итоге приводит к огромному государственному долгу. В результате государственный кредит становится регенератором дальнейшего своего роста.

В мировой практике государственный кредит используется не только в качестве привлечения финансовых ресурсов, но и как эффективный инструмент централизованного кредитного регулирования.

Международный кредит — это наиболее поздняя форма развития, когда экономические отношения вышли за национальные рамки. Он функционирует на международном уровне, участниками которого могут выступать отдельные юридические лица, правительства соответствующих государств, а также международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Мировой банк, Европейский банк и др.).

Этот кредит классифицируется по нескольким базовым признакам:

  • по видам — товарные, предоставленные экспортерами при отсрочке платежа за товары или услуги, и валютные в де нежной форме;
  • по назначению — коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые — прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции;
  • по валюте займа — в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной счетной де нежной единице (СДР, евро);
  • по обеспеченности — защищенные (товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами и др.) и бланковые — под обязательства должника (соло-вексель с одной подписью).
    9 стр., 4170 слов

    Выдача банком кредитов

    ... моей работы: создать базу данных, удовлетворяющую потребностям работы банка. В качестве предметной области рассматривается “Выдача банком кредитов” Задачи работы: проанализировать и исследовать предметную область “Выдача банком кредита” построить ... проектирования базы данных банка является создание базы данных которая может хранить данные и предоставлять пользователю удобную работу с данными. 1. ...

Международный кредит играет двоякую роль в экономике страны. Положительную — стимулируя ускорение развития производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую деятельность, и отрицательную — обостряя противоречия рыночной экономики, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.

Российское государство в международных кредитных отношениях выступает, как и внутри страны, главным образом заемщиком. Ее внешний долг оценивается в размере свыше 150 млрд. долл. США.

Особой формой кредита является ростовщический кредит, имевший в прошлом большое значение наряду с коммерческим кредитом. В настоящее время с расширением кредитной системы он почти исчез с рынка ссудных капиталов. Его отличительными чертами являются:

  • сверхвысокие ставки ссудного процента;
  • кредиторами выступают физические лица или хозяйствующие субъекты, не имеющие лицензии на коммерческую деятельность;
  • криминальные методы взыскания заемных сумм с неплательщика.

В большинстве зарубежных стран ростовщический кредит законодательно запрещен. В России он получил ограниченное распространение.

Следует отметить, что выдача кредита осуществляется с учетом некоторых принципов.

1.2 Принципы и функции кредитов

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита:

— Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.

Возвратность — объективное свойство, оно означает, что общество не может его отменить, не изменив его сути. Кредит возвращается в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только потому дает ссуду взаймы, что предполагает ее обратный приток. Для заемщика необходимо так использовать кредит, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат, чтобы кредитные отношения в дальнейшем не прерывались.

— Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России — свыше трех месяцев) — предоставление финансовых требований в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика — это гарантия получения кредита.

4 стр., 1599 слов

Организационно-экономическая характеристика банка «Ренессанс кредит»

... отмечены журналом «Форбс», поместившим Прозрачную карту «Ренессанс Кредит» на первое место в рейтинге кредитных карт в сегменте Standard. В 2012 году «Ренессанс Кредит» стал лауреатом Национальной премии в области ...

— Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором.

Платность кредита выступает в форме ссудного процента, который выполняет следующие функции:

  • перераспределения части прибыли юридических и физических лиц;
  • регулирования производства и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на межсферном, межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях;
  • антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.

В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например, дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентными ссудами в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов — всегда исключение.

Обеспеченность кредита — необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.

Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.

Дифференцированность кредита применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.

Основные принципы кредита используются участниками кредитных отношений (заемщиками и кредиторами) для воздействия на все стадии производственного цикла (само производство товаров, реализацию и их потребление, а также сферу денежного оборота).

Примечательно то, что кредиты выполняют множество функций. Они имеют объективный характер и показывают взаимодействие с внешней сферой.

— Перераспределительная функция — в условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал (разные товарно-материальные ценности) из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль. Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, но также и национального богатства в отдельные периоды.

Кредит выступает стихийным регулятором на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями.

7 стр., 3454 слов

Банки. Кредитно-финансовая система

... тем выше риск. Банк не может избежать риска, он обязан взять его на себя. Банк должен выбрать вид и об"ем риска. Например, банк ... падением доверия к национальной валюте. Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны. Главное их предназначение - привлекать ... и золото, принадлежащее иностранным центральным банкам и другим финансовым учреждениям. Центральный банк покупает и продаёт золото, ...

В особых случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорциональность структуры рынка. Именно это произошло в России, когда капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такой перелив принял угрожающие размеры.

Государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью обеспечить привлечение кредитных ресурсов в производство.

— Функция экономии издержек обращения — мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у от дельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

— Функция замещения наличных денег кредитными — кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возни кают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

— Функция ускорения концентрации капитала — развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Не смотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные экономические результаты и в российских условиях.

— Стимулирующая функция — кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

Итак, кредит не только побуждает расширить масштабы производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме внедрения в производство научных разработок и новых технологий. В целом кредитные отношения ускоряют научно-технический прогресс.

Однако с кредитами связаны разного рода риски, которые несут банки в процессе выдачи кредитор заемщикам.

Кредитный риск — это риск неисполнения дебитором своих обязательств перед поставщиком товаров или провайдером услуг, т.е. риск возникновения дефолта дебитора.

Кредитный риск представляет собой риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей стороной. Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ним операций, которые отражаются на балансе, а также могут носить забалансовый характер.

Успех деятельности коммерческого банка зависит от того, насколько эффективно он использует имеющиеся средства, вкладывая их в различные активы. Наиболее распространенным путем использования банковских ресурсов является предоставление кредитов. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной банкротств явилось низкое качество активов (обычно кредитов).

Таким образом, принятие кредитных рисков — основа банковского дела, а управление ими традиционно считалось главной проблемой теории и практики банковского менеджмента.

Кредитный риск может быть определен как неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии и сохранит намерения выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.

Это состояние может быть вызвано:

  • во-первых, неспособностью должника создать адекватный будущий денежный поток в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловом, экономическом и/или политическом окружении, в котором оперирует заемщик;
  • во-вторых, неуверенностью в будущей стоимости и качестве (ликвидности и возможности продажи на рынке) залога под кредит;
  • в-третьих, падением деловой репутации заемщика.

В банковской деятельности следует отличать следующие уровни кредитного риска:

кредитный риск по отдельному соглашению — вероятность убытков от невыполнения заемщиком конкретного кредитного соглашения,

кредитный риск всего портфеля — величина рисков по всем соглашениям кредитного портфеля.

Соответственно для каждого уровня используются различные методы оценки риска и методы управления им.

По определению Банка России кредитный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

К указанным финансовым обязательствам могут относиться обязательства должника по:

  • полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;
  • учтенным кредитной организацией векселям;
  • банковским гарантиям, по которым уплаченные кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом;
  • сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
  • приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам (требованиям);
  • приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным;
  • сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);
  • оплаченным кредитной организацией аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам);
  • возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения;
  • требованиям кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).

Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.

При кредитовании иностранных контрагентов у кредитной организации также могут возникать страновой риск и риск неперевода средств.

Страновой риск (включая риск неперевода средств) — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Величина кредитного риска — сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток — это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом. Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, которые представляют собой издержки по процентам (из-за необходимости финансировать дебиторов в течение более длительного времени, чем необходимо) или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит.

Подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования. При предоставлении кредита риск возникает с момента продажи и остается до момента получения возвратного платежа.

С количественной точки зрения, кредитный риск представляет собой функцию параметров займа и заемщика. Степень риска, связанного с определенным заемщиком и видом кредита, базируется на оценке различных видов риска, которые возникают для банка при предоставлении кредита. Более того, определив на этапе выдачи кредита степень его риска нельзя забывать о том, что она часто меняется со временем.

Кредиты, предназначенные предприятиям, более разнообразны, по сравнению с кредитами, предоставляемыми физическим лицам, и их объемы гораздо больше. Изучение же риска предприятий — функция которая позволяет банку доказать свое чутье и виртуозность. Именно поэтому, далее будут рассматриваться вопросы, связанные с кредитованием предприятий.

Факторы кредитного риска являются основными критериями его классификации. В зависимости от сферы действия факторов выделяются внутренние и внешние кредитные риски; от степени связи факторов с деятельностью банка — кредитный риск, зависимый или не зависимый от деятельности банка.

Кредитные риски, зависимые от деятельности банка, с учетом ее масштабов делятся на:

фундаментальные (связанные с принятием решений менеджерами, занимающимися управлением активными и пассивными операциями);

  • коммерческие (связанные с направлением деятельности ЦФО);
  • индивидуальные и совокупные (риск кредитного портфеля, риск совокупности операций кредитного характера).

К фундаментальным кредитным рискам относятся риски, связанные со стандартами маржи залога, принятием решений о выдаче ссуд заемщикам, не отвечающим стандартам банка, а также являющиеся следствием процентного и валютного риска банка и т.д.

Коммерческие риски связаны с кредитной политикой в отношении малого бизнеса, крупных и средних клиентов — юридических и физических лиц, с отдельными направлениями кредитной деятельности банка.

Индивидуальные кредитные риски включают риск кредитного продукта, услуги, операции (сделки), а также риск заемщика или другого контрагента.

Факторами риска кредитного продукта (услуги) являются, во- первых, его соответствие потребностям заемщика (особенно по сроку и сумме); во-вторых, факторы делового риска, вытекающие из содержания кредитуемого мероприятия; в-третьих, надежность источников погашения; в-четвертых, достаточность и качество обеспечения. Кроме того, факторы кредитного риска могут вытекать из операционного риска, так как в процессе создания продукта и его разновидности — услуги — могут быть допущены технологические и бухгалтерские ошибки в документах, а также злоупотребления.

Факторами кредитного риска заемщика является его репутация, включая уровень менеджмента, эффективность деятельности, отраслевая принадлежность, профессионализм банковских работников в оценке кредитоспособности заемщика, достаточность капитала, степень ликвидности баланса и т.д. Риски заемщика могут быть спровоцированы самой кредитной организацией из-за неправильного выбора вида ссуды и условий кредитования.

Перечисленные факторы кредитного риска можно сгруппировать как внешние и внутренние.

К группе внешних факторов относятся: состояние и перспективы развития экономики страны в целом, денежно-кредитная, внешняя и внутренняя политика государства и возможные ее изменения в результате государственного регулирования. К внешним кредитным рискам относятся: политический, макроэкономический, социальный, инфляционный, отраслевой, региональный, риск законодательных изменений (например, создание регулятивных благоприятных условий для предоставления одних видов кредитов и ограничений по другим), риск изменения процентной ставки. Кредитная организация не может точно прогнозировать уровень процента, а только учесть при управлении кредитными рисками дополнительные резервы на покрытие возможных убытков как прямого, так и скрытого характера.

Внутренние факторы могут быть связаны как с деятельностью банка- кредитора, так и с деятельностью заемщика.

К первой группе факторов относятся: уровень менеджмента на всех уровнях кредитной организации, тип рыночной стратегии, способность разрабатывать, предлагать и продвигать новые кредитные продукты, адекватность выбора кредитной политики, структура кредитного портфеля, факторы временного риска (при длительном сроке кредитной сделки повышается вероятность изменения процента, валютных курсов, доходов по ценным бумагам, процентной маржи и т.д.), досрочный отзыв кредита в связи с невыполнением условий кредитного договора, квалификация персонала, качество технологий и т.д. Следует отметить, что указанные выше внешние факторы кредитного риска также связаны с деятельностью банка — они определяют условия его функционирования. Однако эти связи различны по своему характеру: внешние факторы не зависят от деятельности банка, а внутренние — зависят.

Таким образом, рассмотрев теоретические аспекты современного банковского кредитования можно заключить, что капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики России. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Действительно, кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности.

Глава 2. Оценка кредитного рынка России на современном этапе, .1 Современное состояние кредитного рынка в России

кредит риск коммерческий банк

Сегодня в России потребительский кредит является одной из наиболее удобных форм кредитования для физических лиц. В последние годы развитие потребительского кредита в России происходило очень стремительными темпами, однако, после кризиса рост этого сегмента рынка приостановился.

Причина такой тенденции заключается, прежде всего, в насыщении рынка, которая выражается в практически полном охвате платежеспособного населения потребительскими кредитами и отсутствии у него желания или возможностей заключать новые кредитные договоры.

Следующим важным фактором, который влияет на развитие потребительского кредита в России, является недобросовестное отношение многих банков к раскрытию эффективной процентной ставки по кредитам. Это выражается в том, что кредитный договор, как правило, содержит скрытые платежи, которые не указываются банком во время рекламных кампаний и не раскрываются его сотрудниками во время оформления банковского договора. Это приводит к тому, что лицо, взявшее потребительский кредит, в итоге выплачивает по кредиту сумму, значительно превышающую ожидаемую, что ведет к потере доверия, как в отношении конкретного банка, так и системы потребительского кредитования в целом.

Таким образом, развитие потребительского кредита в России имеет довольно неоднозначные перспективы. С одной стороны, он выступает как наиболее удобная форма кредитования населения, желающего приобрести товары и услуги. С другой стороны, из-за весьма весомых сдерживающих факторов, существующих в настоящий момент, рост этого сегмента рынка замедляется, а увеличение количества невозвращенных кредитов может стать причиной возникновения общего кризиса банковской системы.

Следует отметить широкое распространение ипотечного кредитования в России.

Информационно-аналитическая служба портала Банки.ру, сделав обзор рынка ипотечного кредитования, составила рейтинг российских ипотечных банков — 2013. Он подготовлен на основе анализа кредитных портфелей крупнейших ипотечных финансовых учреждений. На сегодняшний день этот рейтинг наиболее подробный по своей структуре из имеющихся на рынке.

Сначала в опросе приняло участие 45 банков, но после первоначальной публикации рейтинга еще две кредитные организации представили данные по ипотеке: Газпромбанк и Банк Проектного Финансирования. Таким образом, анкеты заполнили 47 банков, доля которых в совокупном ипотечном портфеле всей банковской системы страны составила 90%.

В целом во втором полугодии 2013 года они предоставили больше ипотечных кредитов, чем в первом, — и по количеству, и по объему: 276 268 займов против 167 739 и 374,7 млрд. рублей против 237,6 млрд. соответственно.

Наилучшую динамику ипотечного кредитования показал Связь-Банк, за год нарастивший свой портфель почти в 5 раз — до 9,3 млрд. рублей. Также динамичный рост продемонстрировали Смоленский офис Смоленского Банка (в 4,5 раза до 142,7 млн.) и Татфондбанк (в 3 раза, до 2,1 млрд.).

Лидером по объему ипотечного портфеля стал Сбербанк России (652 млрд. рублей), за ним следует ВТБ 24 (183 млрд.).

Газпромбанк в итоге вошел в первую тройку с портфелем 70 млрд. рублей, оттеснив на 4-е место «ДельтаКредит» (50 млрд.).

Портфель Сбербанка за год вырос на 40,39% (доля просроченной задолженности по ипотечным кредитам на 1 января 2014 года — 3,17%), ВТБ 24 — на 23% (6,63% соответственно), Газпромбанка — на 101,5% (0,34%), «ДельтаКредита» — на 28,13% (1,62%).

Топ-20 банков по объему ипотечных портфелей представлен в таблице 1.

Таблица 1. Топ-20 банков по объему ипотечных портфелей

Объем ипотечных кредитов, выданных в 2013 году банками, принявшими участие в рейтинге, достиг 612,3 млрд. рублей. Это 85% от всего объема займов, предоставленных в прошлом году российскими кредитными организациями.

В топ-3 по этому показателю опять же вошли Сбербанк, ВТБ 24 и Газпромбанк.

У Сбербанка, согласно представленным им данным, он составил 320,7 млрд. рублей, из них 44,7 млрд. пришлось на Москву и Московскую область, 276 млрд. — на другие регионы России.

ВТБ 24 и Газпромбанк тоже сделали ставку на регионы — 58,5 млрд. и 37,4 млрд. рублей соответственно. В Москве и Подмосковье за тот же период первый выделил ипотечных займов на 22 млрд., второй — на 8,3 млрд. рублей.

Таким образом, около 31% всей ипотеки в Москве и Московской области было оформлено в Сбербанке, 15,5% — в ВТБ 24 и примерно 6% — в Газпромбанке. В регионах лидерство Сбербанка еще более ощутимо — 48% (ВТБ 24 — порядка 10%, Газпромбанк — 6,5%).

На 4-м месте по объему выданных в 2013 году в России ипотечных займов оказался «ДельтаКредит» — 17,8 млрд. рублей (8,4 млрд. — в Москве и Подмосковье и 9,4 млрд. — в других регионах), на 5-м — Росбанк: 13,08 млрд. (4,8 млрд. и 8,2 млрд.).

Таблица 2. Топ-20 банков по объему предоставленных в 2012 году ипотечных кредитов

Место в рейтингеБанкОбъем предост. кредитов физ. лицам в 2012 году, всего, тыс. рублейОбъем предост. ипотечных кредитов физ. лицам в 2012 году, в Москве и Моск. обл., тыс. рублейОбъем предост. ипотечных кредитов физ. лицам в 2012 году, в др. регионах, тыс. рублей1Сбербанк России320711741446580642760536772ВТБ80 476 55621 996 64758 479 9093Газпромбанк45 690 1698 308 80037 381 3694ДельтаКредит17 802 8968 443 0089 359 8885Росбанк13 083 8834 841 2038 242 6806Райфайзенбанк9 586 3874 354 0155 232 3727Уралсиб9 310 5491 771 9707 538 5798Возрождение9 150 1707 688 8621 461 3089Абсолют Банк8 581 3453 071 6835 509 66310Запсибкомбанк8 116 88678 1838 038 70311Связь Банк7 997 7472 015 2885 982 45912ЮниКредит Банк7 974 3193 859 6634 114 65513Нордеа Банк7 517 5705 251 6252 265 94514Транскредитбанк7 000 064815 4606 184 60415Открытие5 220 8611 559 5653 661 29616РосЕвроБанк5 100 1034 840 415259 68817МТС-Банк4 563 6552 651 3721 912 28318Ак Барс4 492 80753 6514 439 15619Инвестторгбанк4 390 2092 202 9702 187 23920Транскапиталбанк3 874 7532 617 1731 257 580 В 2013 году банки — участники рейтинга выдали 444 007 ипотечных кредитов (из них 45 094 — в Москве и Московской области, 398 913 — в регионах).

Топ-3 по этому показателю составили все те же Сбербанк, ВТБ 24 и Газпромбанк.

Сбербанк оформил за год 285 151 ипотечный заем: 17 079 — в Москве и Подмосковье и 268 072 — за их пределами.

ВТБ 24 предоставил в регионах 46 206 кредитов, а в Москве и области — 6 175.

Замыкающий тройку лидеров Газпромбанк также предпочел кредитовать жителей провинции — 21811 займов, в столице же и в Московской области он выдал всего 2 091 ипотечный кредита.

На четвертом месте — банк «Уралсиб» с 6 802 займами, из них 668 — в Московском регионе, 6 134 — в остальных.

Немного отстал от него «ДельтаКредит» — 6 800 (2 471 и 4 329 соответственно).

Таблица 3. Топ-20 банков по количеству предоставленных в 2013 году ипотечных кредитов

Место в рейтингеБанкКоличество предост. ипотечных кредитов физ. лицам в 2013 году, ВсегоКоличество предост. ипотечных кредитов физ. лицам в 2013 году, В Москве и Моск. обл.Количество предост. ипотечных кредитов физ. лицам в 2013 году, В др. регионах1Сбербанк России285 15117 079268 0722ВТБ 2452 3816 17546 2063Газпромбанк23 9022 09121 8114Уралсиб6 8026686 1345ДельтаКредит6 8002 4714 3296Росбанк6 5941 2075 3877Абсолют Банк4 9951 0843 9118Запсибкомбанк4819648139Возрождение4 5933 4801 11310Транскредитбанк4 4982524 24611Связь Банк3 9294743 45512Ак Барс3 866173 84913Райффайзенбанк3 6119572 65414ЮниКредит Банк3 1407992 34115Нордеа Банк2 4651 1981 26716Открытие2 3254091 91617МТС-Банк2 2191 0411 17818Инвестторгбанк1 8816781 20319Промсвязьбанк1 6686381 03020Татфондбанк1 492251 467

Уровень просроченной задолженности в совокупном ипотечном портфеле банковской системы на 1 января 2014 года составил 3,06%. У 28 участников рейтинга показатель оказался ниже этой отметки.

Три кредитные организации — Банк Проектного Финансирования, Мособлбанк и головной офис Смоленского Банка — заявили о нулевом уровне просрочки по ипотечным кредитам. Еще у 13 банков она меньше 1% (самыми успешными в этом отношении стали Азиатско-Тихоокеанский Банк — 0,07%, «Российский Капитал» — 0,11% и Запсибкомбанк — 0,16%), у девяти ее доля находится в диапазоне от 1% до 2%.

Топ-20 банков с наименьшей долей просроченной задолженности в ипотечном портфеле (за исключением банков, показавших нулевой уровень просрочки), представлены в таблице 4.

Таблица 4. Топ-20 банков с наименьшей долей просроченной задолженности в ипотечном портфеле

Место в рейтингеБанкДоля просроченной задолж. в ипотечном портфеле на 01.01.12,%Объем просроченной задолж. по портфелю ипотечных кредитов физ. лицам на 01.01.14, тыс. рублей1Азиатско-Тихоокеанский Банк0,071 5632Российский Капитал0,113483Запсибкомбанк0,1628 6424Инвесткапиталбанк0,251 1515Банк «Санкт- Петербург»0,2721 3026Связь Банк0,3129 0017Локо-Банк0,341 0728Газпромбанк0,34240 9949Кедр0,412 47810Плюс Банк0,422 36311Пушкино0,583 87612Инвестторгбанк0,8969 70013Спурт Банк0,968 55014Открытие1,0562 85915Транскапиталбанк1,0556 19116Челиндбанк1,3511 48717Нордеа Банк1,35167 85818Абсолют Банк1,36420 57419РосЕвроБанк1,50149 04020ДельтаКредит1,62815 749

Как следует из предоставленных банками данных, наибольший портфель приобретенных прав требования по ипотеке находится на балансе у ВТБ 24 — 63 млрд. рублей. За год он вырос более чем в 2 раза — с 27,6 млрд. Такой значительный объем, вероятно, объясняется покупкой в 2013 году ипотечного портфеля у банка «КИТ Финанс».

На 2-м месте по этому показателю — Собинбанк с портфелем 10,5 млрд. рублей. За год он сократился на 3,2%.

На 3-й позиции — «ДельтаКредит» с 10 млрд. рублей (плюс 12%).

Топ-20 банков по портфелю приобретенных прав требования по ипотечным займам представлен в таблице 5.

Таблица 5. Топ-20 банков по портфелю приобретенных прав требования по ипотечным займам

Место в рейтингеБанкПортфель приобр. прав требования по ипотечным кредитам физ. лицам, на 01.01.13, тыс. рублейПортфель приобр. прав требования по ипотечным кредитам физ. лицам, на 01.01.12, тыс. рублей1ВТБ 2462 983 16527612 8152Собинбанк10 468 39410 813 0943ДельтаКредит10 058 9398 985 2034Восточный Экспресс Банк6 198 5826 141 6975Абсолют Банк1 558 9002 123 8416Российский Капитал1 540 5691 543 2607Петрокоммерц933 29308Райффайзенбанк862 304515 4939Уралсиб681 0807 59610Зенит551 434011Ак Барс533 277182 73712МТС-Банк459 29153 56513Открытие436 818150 65314Газпромбанк366 07367 92015Инвестторгбанк361 138016Росбанк349 433440 63317Азиатско-Тихоокеанский Банк316 99831821418Московский Кредитный Банк164 927103 97119НОМОС-Банк155 541193 76220БыстроБанк93 511117 782

Другой современной и довольно широко используемой формой кредитования в России выступает Р0S-кредитование.

POS-кредитование (РOS — Роint Of Sа1е) — направление розничного бизнеса банков, предусматривающее выдачу кредитов на определенные товары непосредственно в торговых точках. Этот бизнес считается высокодоходным, но при этом и высокорискованным. Как правило, такие кредиты отличают высокие процентные ставки — больше 30%, но в то же время быстрое принятие решения (до часа).

В настоящее время сегмент РOS-кредитования (кредитования в точках продаж; товарных кредитов) занимает в настоящее время примерно 4,3% от всего объема розничного кредитования — в 2012 году его объем составил 155,4 млрд. руб. против 3,65 трлн. руб., которых достиг рынок кредитования населения.

Среди банков, активно работающих на рынке РOS-кредитования, Альфа-Банк, «Русский Стандарт», ХКФ Банк, ОТП Банк, Русфинанс Банк. О своих планах по выходу на рынок РOS-кредитования заявлял Сбербанк, однако пока никаких шагов в этом направлении не сделал. Стремление такого консервативного игрока освоить рынок, где риски очень высоки, эксперты объясняли тем, что Сбербанк хочет увеличить свое присутствие в сегменте розничного кредитования.

Как правило, такие кредиты отличают высокие процентные ставки — больше 30%, но в то же время быстрое принятие решения (до часа).

Часто, заемщик при оформлении кредита не обращает на содержащийся в договоре пункт, в котором указывается, что при подписании соглашения банк вправе выпустить клиенту кредитку. Такой ход позволяет банку увеличить продажи кредитных карт.

Крупнейшими российскими банками на рынке экспресс-кредитования во втором квартале 2012 года стали ХКФ Банк, ОТП Банк и Альфа-банк. Выбыл из тройки лидеров по экспресс-кредитованию «Русский стандарт», который до кризиса уверенно занимал первое место в этом сегменте рынка. Сейчас он контролирует только 9,1 процента от общего объема экспресс-кредитов. Для сравнения, у занимающего третью строчку Альфа-банка — 10,2 процента рынка, у ОТП Банка — 18,2 процента, а у ХКФ Банка — 27,2 процента. Экспресс-кредиты выгодны для банков, так как ставки по ним могут достигать 40-60 процентов годовых.

После кризиса «Русский Стандарт» пересмотрел стратегию развития, решив отойти от традиционного для себя высокодоходного, но рискованного РOS-кредитования. Банк сконцентрировался на более стабильном карточном бизнесе. Новая стратегия предусматривала в перспективе нескольких лет увеличение доли карточных кредитов в ссудном портфеле банка до 70-80% при одновременном снижении доли экспресс-кредитов. В результате «Русский Стандарт», еще в начале 2010 года занимавший первое место на рынке РOS-кредитования с портфелем в 43,9 млрд. рублей и долей рынка 28,3%, опустился на пятое место, свидетельствуют данные агентства Frank Research Group. К 1 июня 2013 года портфель РOS-кредитов банка «Русский Стандарт» составлял 11,6 млрд. рублей, а доля рынка — 7,9%.

Однако, судя по результатам работы «Русского Стандарта» в посткризисный период, изменение стратегии не вполне оправдалось, указывают эксперты. Так, хотя в карточном сегменте банк по-прежнему сохраняет лидирующие позиции, его доля рынка постоянно снижается: по данным Frank Research Group, если на начало 2010 года объем задолженности банка по кредитным картам достигал 85,9 млрд. рублей с долей рынка 48,8%, то к 1 июня 2013 года — 55,4 млрд. и 18,5% соответственно. Не смог «Русский Стандарт» выполнить и общие плановые показатели, предусмотренные измененной стратегией. В конце 2011 года менеджмент банка озвучивал прогноз по росту кредитного портфеля в 2010 году на уровне 10-15%, однако, судя по данным международной отчетности, объем кредитного портфеля сократился на 12,4% до 89 млрд. рублей. В этом году банк прогнозировал рост портфеля на уровне 20%.

Возвращение к активному кредитованию в торговых сетях сделает возможным реализацию этих планов, отмечают аналитики. «Банк традиционно использовал Р0S-кредитование для формирования базы дальнейших кросс-продаж, а переориентация бизнеса в пользу продажи карточных продуктов через отделения и развитие расчетных сервисов оказалась не слишком эффективной с точки зрения роста. Поэтому неудивительно, что банк решил вернуться к проверенному методу: у «Русского Стандарта» есть нераспределенные ресурсы и опыт работы на этом рынке, поэтому шансы на успех весьма велики». Немаловажным является и то, что «Русский Стандарт» сохранил партнерские отношения с сетями.

Еще одной причиной возвращения к активному кредитованию в торговых сетях является низкая доходность бизнеса «Русского Стандарта». Согласно отчетности банка по МСФО, рентабельность его активов равна 1,3%, в то время как до кризиса этот показатель доходил до 9,5%. У Хоум Кредит Банка, который в данный момент лидирует на рынке Р08- кредитования, рентабельность активов по итогам 2012 года составляла 9,5%.

О своих планах по выходу на рынок РОS-кредитования заявлял Сбербанк, однако пока никаких шагов в этом направлении не сделал. Стремление такого консервативного игрока освоить рынок, где риски очень высоки, эксперты объясняли тем, что Сбербанк хочет увеличить свое присутствие в сегменте розничного кредитования.

По итогам второго квартала 2012 г. лидировавший до кризиса «Русский стандарт» выпал из тройки крупнейших игроков, сейчас в нее входят ХКФ Банк, ОТП Банк и Альфа-банк.

Согласно исследованию консалтинговой компании Frank Research Group, во втором квартале произошла смена лидеров на рынке экспресс- кредитования в торговых сетях (Р0S-кредитование).

«Русский стандарт», до кризиса бывший неоспоримым лидером этого рынка, продолжил терять позиции и уступил третье место Альфа-банку. На первом месте — ХКФ Банк (доля рынка 27,2%, портфель РOS-кредитов 26,7 млрд. руб.), на втором — ОТП Банк (18,2% и 17,9 млрд. руб.).

Доля рынка Альфа-банка составила 10,2%, портфель РOS-кредитов — 10 млрд. руб. «Русский стандарт» откатился на четвертое место (9,1% и 9 млрд. руб.).

Из 1003 кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций, на рынке РOS-кредитования представлено лишь 2% из них — порядка 20 банков, среди которых наибольшим объемом выданных кредитов и числом точек продаж, в которых данные банки представлены, характеризуются Альфа-банк, Кредит Европа банк, МДМ Банк, Национальный банк Траст, ОТП Банк, банк Ренессанс кредит, Росбанк, Русфинанс банк, банк Русский Стандарт, Хоум Кредит энд Финанс Банк, банк Сеtеlem. Доля РOS-кредитов в портфелях банков России в 2012 году наблюдалась на уровне 6,6%.

Наибольший темп прироста рынка РOS-кредитования наблюдался в 2012 году, когда он составил 46,1%.

По данным экспертов, крупнейшими игроками на российском рынке Р08-кредитования по итогам 2012 года стали Хоум Кредит энд Финанс Банк, ОТП Банк и Альфа-Банк, которые вместе контролировали примерно 63,0% рынка товарных кредитов.

Как известно, в конце первого полугодия года Сбербанк России и банк Сеtеlеm (Группа ВNР Раribаs) подписали Меморандум о намерениях, описывающий основные условия создания совместного банка на российском рынке кредитования в точках продаж. До настоящего времени на банк Сеtеlеm приходилась сравнительно небольшая доля сегмента РOS- кредитования, однако, как предполагается, совместный банк, основываясь на филиальной сети и ресурсах Сбербанка, сможет занять 25-30% рынка, серьезно потеснив его нынешних лидеров.

Таким образом, современное состояние кредитного рынка России характеризуется резким увеличением спроса со стороны заемщиков на кредитные продукты банков.

2.2 Характеристика деятельности АКБ «Ноосфера»

Кредит является основной формой пополнения денежных средств экономическими агентами на возвратной и в основном платной основе. Другими словами, кредит является способом получения денег государством, кредитными организациями, фирмами и населением. Таким образом, кредит, как и деньги, является необходимым элементом в кругообороте капиталов, в кругообороте доходов, ресурсов, товаров и услуг.

В настоящее время роль кредита в экономической жизни развитых стран непрерывно возрастает.

Одним из ведущих банков в Республике Алтай является АКБ «Ноосфера» (ЗАО).

Почтовый и юридический адрес: 649000 Республика Алтай г. Горно-Алтайск, пр. Коммунистический, д. 26.

ИНН 0411006129.

Кор/счет №30101810100000000718 в РКЦ НБ РА г. Горно-Алтайск.

БИК 048405718.

КПП 041101001.

ОГРН 1020400000059.

Образован АКБ «Ноосфера» 17 января 1994 г. является одним из крупнейших банков азиатской части России. На сегодняшний день он занимает 52 место среди кредитных учреждений Сибирского федерального округа. Высокая степень надежности и квалифицированный персонал позволили АКБ «Ноосфера» (ЗАО) стать участником системы страхования вкладов физических лиц. Это стало закономерным подтверждением высокого уровня финансовой устойчивости, активной деятельности банка и роста его ключевых финансовых показателей.

«NOOS» — древнегреческое название человеческого разума. «Ноосфера» — сфера разума. Разумный подход к решению поставленных задач и упорный труд — вот основные принципы работы коллектива банка. В настоящее время АКБ «Ноосфера» предлагает разнообразные современные финансовые инструменты, помогающие клиентам добиваться коммерческого успеха.

АКБ «Ноосфера» осуществляет кредитование частных лиц на потребительские цели. Банком предоставляются кредиты в форме: единовременного кредита в рублях; кредитных линий под лимит выдачи. Предпочтение отдается клиентам: имеющим положительную историю как в АКБ «Ноосфера» (ЗАО), так и в других кредитных организациях, находящимся на обслуживании в Банке отличающимся стабильным финансовым состоянием.

Процентные ставки по кредитам определяется в зависимости от валюты кредитования, суммы и срока кредита, наличием и качеством обеспечения, с учетом уровня риска, связанного с кредитованием. Условием предоставления кредита является страхование жизни Заемщиком в страховой компании, по согласованию с Банком.

Кроме того, кредитование осуществляется под следующие виды обеспечения:

залог любого застрахованного ликвидного имущества, предоставляемого как самим заемщиком, так и иными лицами, дисконтированная стоимость которого достаточна для компенсации суммы предоставленного кредита и процентов за пользование им.

АКБ «Ноосфера» (ЗАО) также предлагает расчетные карты платежной системы «Золотая Корона». Электронные дебетовые карты, карты с повышенным уровнем безопасности, поскольку все операции по ним проводятся с обязательной авторизацией, доступные для студентов, пенсионеров и всех людей, имеющих небольшие доходы. Держатели карт выпущенные АКБ «Ноосфера» имеют возможность:

оплачивать товары и услуги и получать наличные денежные средства в любом пункте обслуживания системы Золотая Корона;

получать наличные денежные средства в рублях в широкой сети банкоматов с минимальной комиссией;

в случае кражи/утери карты — заблокировать ее в любое рабочее время суток;

оформить дополнительные банковские карты на другое лицо для распоряжения средствами по счету;

не декларировать денежные средства, находящиеся на карте, при выезде за границу.

В настоящее время АКБ «Ноосфера» (ЗАО) также осуществляет краткосрочное и долгосрочное кредитование юридических лиц различных форм собственности, предусмотренных законодательством РФ и отраслей народного хозяйства. Банком предоставляются кредиты в форме: единовременного кредита в рублях и в иностранной валюте; кредитных линий под лимит выдачи и под лимит задолженности, овердрафта. Предоставление Банком кредитов юридическим лицам осуществляется на цели, предусмотренные Уставом заемщиков, для осуществления текущей и инвестиционной деятельности и основывается на учете необходимых и реальных потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий и/или обеспечения для своевременного их возврата.

Предпочтение отдается Клиентам:

находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в Банке;

имеющих стабильное, хорошее финансовое положение;

производящим товары и предоставляющим услуги, пользующиеся устойчивым спросом.

Процентные ставки по кредитам определяется в зависимости от валюты кредитования, суммы и срока кредита, наличием и качеством обеспечения, с учетом уровня риска, связанного с кредитованием. Кредитование осуществляется под следующие виды обеспечения: залог любого застрахованного ликвидного имущества, предоставляемого как самим заемщиком, так и иными юридическими лицами, дисконтированная стоимость которого достаточна для компенсации суммы предоставленного кредита и процентов за пользование им. Наиболее предпочтительный вид залога — высоколиквидные ценные бумаги (в том числе — векселя Банка) и объекты недвижимости. Также в залог могут быть оформлены оборудование, сырье, товары, автотранспорт и т.д.; банковские гарантии; поручительства финансово устойчивых предприятий, если рентабельность капитала указанных юридических лиц в течение последнего года составляет не менее 5%, гарантийный денежный депозит юридических лиц, размещенный в Банке; иное обеспечение (индивидуально).

Изучив данные отчета о прибылях и убытках АКБ «Ноосфера» за 12 месяцев 2013 г., проведем анализ уровня его процентных доходов, соотнеся эти показатели с аналогичными данными прошлого отчетного периода.

Таблица 6

№Наименование статьиДанные за 9 мес. 2013г., тыс. руб.Данные за соотв. период прошлого года, тыс. руб.Абсолютное отклонение тыс. руб.Темп роста, %1.Процентные доходы, всего, в том числе:70373110819+40446+157,471.1От размещения средств в кредитных организациях23553185+830+135,241.2От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями67076107634+40558+160,471.3От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)00—1.4От вложения в ценные бумаги9420-942-100

Как показывают данные таблицы 6, за 12 месяцев 2013 г. совокупные процентные доходы АКБ «Ноосфера» возросли по сравнению с аналогичным периодом 2012 г. на 40446 тыс. руб. или на 157,47%, преимущественно за счет процентных доходов от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями.

Таким образом, в настоящее время просматривается динамичный рост уровня кредитования как юридических, так и физических лиц, в виду индексирования и относительной стабильности выплаты заработной платы в России, также примечателен рост потребительского кредитования. Для юридических лиц также предлагаются различные формы кредитов, которыми они могут воспользоваться. Однако остаются проблемы, которые мешают развиваться кредитному рынку в России.

2.3 Проблемы и перспективы развития кредитного рынка Российской Федерации

В настоящее время можно выделить следующие проблемы развития денежно-кредитной политики России:

) денежно-кредитная политика и структурная политика существуют независимо друг от друга;

) концентрация усилий Банка России на валютной политике в ущерб всем остальным составляющим денежно-кредитного регулирования не только не способствует укреплению покупательной способности национальной денежной единицы, но и в значительной степени провоцирует тотальную долларизацию экономики России;

) отсутствует адекватная оценка необходимого и достаточного объема денежной массы для устойчивого развития экономики страны;

) ориентация осуществляемой денежно-кредитной политики исключительно на макропоказатели и конкретно — на объем денежной массы в условиях нестабильной экономики не дает адекватного представления о происходящих экономических процессах в регионах;

) необходимость совершенствовать законодательства в сфере кредитования, существующая система кредитования оставляет много лазеек для всевозможных афер, а банки больше озабочены прибылью, нежели качеством кредитной работы;

) невысокая развитость финансовых продуктов в нашей стране и их недоступности населению, что влечет за собой низкий уровень знания заемщика финансовых дисциплин;

) проблема просроченной задолженности по выданным кредитам, рост числа просроченных кредитов побуждает банки совершенствовать системы контроля и отбора клиентов;

) высокие процентные ставки по кредитам.

В сложившейся ситуации необходимо определить некоторые резервы активизации денежно-кредитной политики. Во-первых, речь должна идти о возвращении к первоосновам всякой политики: она должна иметь стержень не в самой себе, а в программной структуре целей развития общества. Во-вторых, выбор системы целей, их ранжирование по приоритетности, определение потенциальных возможностей на каждом данном этапе развития должны быть дополнены системой программ, достаточно жестко увязанных организационно. В-третьих, особое место в системе подобных мер могут занять программы социальные, через которые должна реализоваться основная часть ресурсов, привлекаемых от населения. Важно соединить интересы реализации избранных целей государства с особой социальной природой мобилизуемых средств населения. Подобная социальная взаимосвязь уже сама по себе может выступать самостоятельным резервом роста эффективности денежно-кредитной политики. В-четвертых, использование международного опыта и тенденций развития финансово-кредитной сферы должно сопровождаться обязательной проверкой их по принципу соответствия месту и времени, особенностям этапа развития нашей страны и общества. Все используемые мировые технологии и схемы должны быть текущими потребностями страны.

Денежно-кредитная политика России на период с 2010-2011 гг., акцентирована на сдерживании инфляции. Банк России и Правительство Российской Федерации в вариантах развития российской экономики в 2011 году и в период 2012 и 2013 годов исходили из единых оценок внешних и внутренних условий ее функционирования. В предстоящие года основной задачей денежно-кредитной политики является последовательное снижение инфляции до 5-6,8% в 2014 году (из расчета декабрь к декабрю).

Приоритетной целью денежно-кредитной политики РФ должно являться достижение устойчивого экономического роста.

Системный отток ликвидности поддерживался действиями взволнованных владельцев депозитов, отзывающих свои вклады, а также оказавшимися в очевидно сложной ситуации заемщиками — просто неспособными продолжать выполнение взятых на себя обязательств, в этом случае высок был процент открытых отказов от погашения кредитов. По некоторым оценкам финансовый голод и уровень необходимых вливаний для банковской системы в целом на 2011-2012 года достиг отметки в $4,5 млрд. Самым чувствительным индикатором в сложившихся условиях стали кредитные программы.

Повсеместное сворачивание банками кредитных портфелей и сокращение предложений по различным видам кредитования засвидетельствовали незавидное положение банковских структур и соответственно их вкладчиков, кредиторов и потенциальных клиентов. К сожалению 2011 год по своим показателям стал убыточным.

Банк России считает необходимым продолжить работу по снижению вероятности возникновения кризиса ликвидности в российской банковской системе. К очередным планируемым мерам ЦБ РФ относятся:

предоставление банкам рефинансирования под залог еврооблигаций и кредитов заемщиков, не имеющих международных кредитных рейтингов;

продолжение постепенного повышения коэффициента усреднения для обязательных резервов;

повышение предельного объема депозитов физических лиц, на который распространяются государственные гарантии по вкладам.

Таким образом, проведение монетарными властями такого комплекса мер, с учетом планируемого роста бюджетных расходов в последние месяцы года и при условии отсутствия драматических ухудшений внешней конъюнктуры, которые могут спровоцировать очередную волну оттока капитала из России, позволит сохранить ситуацию с ликвидностью в ближайшее время достаточно благоприятной.

В то же время предпринимаемые властями меры по увеличению ликвидности, а также колеблющиеся цены на энергоносители, сохраняющийся приток краткосрочного капитала будут способствовать инфляции.

Однако бурное развитие кредитного рынка России поставило общество перед системой во многом инновационных для него экономических отношений. Объемы розничного кредитования таковы, что коммуникации на оси «население-банки» из русла чисто финансовых переросли в разряд социальных отношений.

Кредитный рынок стал значительным фактором формирования социального «самочувствия». При благоприятных условиях один из его сегментов — ипотечное кредитование — может стать магистральным способом решения актуальной для России жилищной проблемы. В перспективе именно кредитный рынок рассматривается и как один из основных инструментов развития малого и среднего предпринимательства в России и формирования классической для развитых стран кредитной модели экономики. Таким образом, кредитный рынок имеет определяющее значение, как для экономического, так и для социального развития общества.

При этом на бурно растущем российском кредитном рынке наблюдается целый ряд острых проблем.

Во-первых, значительный рост числа невозвратов, неустоявшиеся отношения заемщиков с банками порождает дороговизну ряда кредитных продуктов.

Во-вторых, низкий уровень финансовой грамотности населения снижает эффективность работы кредитных механизмов.

В-третьих, несбалансированность системы юридических и деловых взаимоотношений заемщиков с банками порождает злоупотребления, конфликтные ситуации и определенное социальное напряжение вокруг процессов кредитования.

С учетом социальных факторов «кредитного бума» основной задачей является способствование формированию и развитию российского кредитного рынка, отвечающему таким критериям как: эффективность (обеспечение успешного развития, как кредитором, так и заемщиков), добросовестность (качество), прозрачность, открытость.

В свою очередь, цели можно выделить следующие:

объединение рынка кредитных брокеров, оздоровление и развитие этого рынка на основе саморегулирования, формирование стандартов работы участников рынка кредитных брокеров и обеспечение их прозрачности и добросовестности;

повышение финансовой грамотности населения, формирование в общественном мнении адекватного и позитивного образа кредитного брокера, пропаганда брокериджа в целом как инструмента кредитного рынка;

обеспечение условий, способствующих формированию принципов открытого, ответственного и качественного кредитования в России.

Для достижения данных целей необходимо выполнение следующих задач:

. Способствовать развитию технологий работы кредитных брокеров, распространению профессиональных знаний и обмену опытом в этой сфере с тем, чтобы обеспечить повышение качества кредитных портфелей российских банков.

. Сформировать стандарты работы участников рынка кредитных брокерских услуг и совместно с другими общественными и государственными институтами создать систему реализации данных стандартов через процессы стандартизации требований к участникам рынка.

. Обеспечить открытость и «прозрачность» рынка кредитных брокерских услуг и способствовать выявлению «черных брокеров» и иных недобросовестных участников рынка.

. Участвовать в программах повышения финансовой грамотности населения, в том числе — пропагандировать понимание деловой и социальной роли кредитных брокеров.

. Обеспечить взаимодействие кредитных брокеров с государственными и общественными институтами, определяющими условия развития российского кредитного рынка, в том числе — с регулирующими и законотворческими организациями, средствами массовой информации и т.д.

. Сформировать систему консультирования и информирования населения, представителей малого и среднего бизнеса по различным вопросам кредитования.

. Сформировать систему информационного обмена между участниками рынка кредитных брокеров, способствовать их активному участию в общественных, законотворческих, информационных и иных инициативах на кредитном рынке России.

Таким образом, оценив современное состояние кредитного рынка РФ, можно заключить, что для развития данного вида рынка, необходимо решение множества проблем. Проведенный анализ показал, что сегодня существует необходимость создания кредитного рынка, отвечающему таким критериям как: эффективность, добросовестность, прозрачность и открытость.

Примечательно то, что главными участниками кредитного рынка являются банки, небанковские кредитные организации, факторинговые компании, лизинговые компании, ломбарды, а также автосалоны.

Глава 3. Совершенствование системы кредитования в АКБ «Ноосфера», .1 Направления улучшения кредитной ситуации в России

В настоящее время, у многих банков существуют все основания для сохранения пессимизма относительно долгосрочных вложений в реальный сектор, который основывается, на сомнениях в снижении инфляции (государство увеличивает тарифы на продукцию естественных монополий, не улучшает бизнес-климат).

Рост предпринимательской активности и потребительского спроса (за счет увеличения доходов и расширения кредитования) неизбежно вызовет ускорение инфляции, снижая эффективность выданных ранее, в условиях низкой инфляции, долгосрочных и относительно дешевых кредитов. Вопрос достаточного насыщения реального сектора банковскими кредитами должен стать специальным и важнейшим направлением государственной экономической политики.

Важнейшей задачей, которую российской банковской системе предстоит решать в ближайшие годы, является расчистка балансов от «токсичных активов» (деньги, вложенные в безуспешные проекты, выданные кредиты неплатежеспособным клиентам, обобщённо — это все, что банку придется долго и проблематично возвращать обратно).

Обнародованные результаты стресс — тестирования (Центр экономических исследований МФПА) крупнейших российских банков по состоянию на начало 2012 г. показали достаточно оптимистичную картину для банковского сектора в целом. Тестирование было профильным и проводилось для оценки способности собственного капитала банков компенсировать возможные убытки в результате роста «токсичных активов».

Перелом в тенденции ухудшения качества кредитного портфеля не происходит. В целом кредиты низкого качества, к которым относятся сомнительные, проблемные и безнадежные ссуды, достигают 19,1%. Эту величину можно рассматривать как предел просроченной задолженности.

Не менее важным фактором, влияющим на банковский сектор в целом в 2012 году, стала продолжающаяся дискуссия по «Реформе регулирования финансового сектора». Многие зарубежные экономические обозреватели констатируют, что общественное мнение продолжает рассматривать финансовый сектор как «очаг зла», породивший международный кризис. Общество желало бы видеть финансовый сектор обновленным, «выучившим уроки» кризиса.

Среди глобальных регуляторов (МВФ, Совет по финансовой стабильности, Базельский комитет, ФРС США и другими ведущими центральными банками) сложился определенный консенсус о принципах финансовой реформы.

В целом, необходимо, чтобы:

регулирование было расширено и охватывало все системно значимые финансовые институты;

элементы макропруденциального регулирования дополнили действующий надзор, который сосредоточен на индивидуальных инструментах и институтах;

пруденциальные требования к собственному капиталу и ликвидности банков были усилены;

был налажен особый режим для разрешения проблем крупных финансовых конгломератов, работающих во множественных юрисдикциях.

Ясно, что Россия не останется в стороне от этого процесса. Ей придется следовать рекомендациям, выработанным мировым сообществом.

Мнения в банковском сообществе разделились. Консерваторы полагают, что никаких серьезных изменений не требуется и не надо ломать механизм надзора, который более-менее сносно работает. Другие считают, что обновление надзора требуется, однако оно должно обойти их стороной.

Рекомендации МВФ могут быть трансформированы в российскую действительность следующим образом:

. Создание фонда поддержки банков, который может быть сформирован за счет отчислений банкиров. Он косвенно будет нести и социальную функцию, сняв бремя спасения финансовых институтов с плеч налогоплательщиков. В месте с тем, можно не успеть до новых потрясений, когда новая организация накопит достаточный объем средств для спасения потенциальных банкротов. Так же создание подобной «подушки безопасности» может привести к росту «аппетита к риску».

. Конечные цели макроэкономической политики прежние, инструменты — новые. Предполагается перенести акцент с классических мер денежно-кредитной политики на финансовое регулирование и автоматические стабилизаторы налогово-бюджетной политики. В России контрциклическое финансовое регулирование (ограничение ресурсов в момент роста), находится на стадии обсуждения. Пороговые автоматические стабилизаторы у финансовых властей отсутствуют.

. Центральным банкам нужно повысить конечную цель по инфляции с 2% до 4%. Аргументы МВФ просты и ориентированы на повышение операционной эффективности денежно-кредитной политики. Чуть большая инфляция оставляет пространство для снижения процентной ставки в период кризиса. У нас особая природа инфляции и рекомендации могут остаться не применимы.

. Центральным банкам предложить следить одновременно за несколькими целевыми ориентирами. Прежде всего, это касается смешанного таргетирования инфляции (комплекс мер, принимаемых государственными органами власти в целях контроля за уровнем инфляции в стране.), где кроме инфляции денежные власти заботит валютный курс. По общему признанию профессиональных экономистов, Банк России не сможет обойтись без управляемого валютного курса.

. В спокойные времена денежные власти должны иметь право заливать «морем» денег не только банки, но и финансовых посредников. Причем не только кредитованием, но и посредством нестандартных операций. В таком случае власти заменят собой рынок, если он дает сбои. В России необходимо оставлять беззалоговое кредитование рабочим инструментом Банка России. Эксперты полагают, что применять широкомасштабное вливание денег стоит только в трудные времена.

. Правительства должны придерживаться более жестких стандартов «безопасного» госдолга, чтобы, когда придет час «X» и власти будут вынуждены наращивать помощь экономике за счет бюджетных денег, они сами не оказались в долговом кризисе. На фазе экономического подъема правительства должны не наращивать госрасходы или снижать налоги, а направлять дополнительные доходы на снижение объема государственного долга.

Система банковского регулирования и надзора не допустила развития кризиса, вместе с тем модернизацию в этой сфере целесообразно проводить в двух направлениях:

1. Содержательные новации, которые затрагивают экономическую природу регулирования;

. Организационно-управленческие, призванные повысить качество института регулирования.

В процессе изучения статистических данных и по результатам анализа и оценки динамики показателей развития кредитного рынка России установлено, что, не смотря на серьёзные кризисные явления, кредитный рынок сумел выстоять и даже улучшить свои показатели по сравнению с докризисным периодом.

Важнейшей задачей, которую российской банковской системе предстоит решать в ближайшие годы, является работа над просроченными кредитами.

3.2 Предложения по совершенствованию системы кредитования в АКБ «Ноосфера»

В острой борьбе и нарастающей конкуренции на рынке потребительского кредитования наиболее результативными являются маркетинговые методы повышения эффективности данного вида банковских операций.

В области продвижения кредитных карт представляется целесообразным расширить число совместных проектов с предприятиями торговли и сервиса и уведомлять об этом всех получателей кредитных карт Банка (предоставление памятки со списком предприятий-партнеров и т.п.).

Кроме того, необходимо проработать вопрос дизайна карт (например, размещать на карте фотографию ее держателя).

При продвижении карточного продукта упор можно делать на такие конкурентные преимущества продукта, как довольно низкая комиссия за снятие денежных средств в банкомате (по сравнению с конкурентами), быстрый срок выпуска карты, отсутствие ограничений по получению наличных денежных средств в банкомате.

Для сохранения конкурентных преимуществ «БЫСТРО» — кредита необходимо совершенствовать процесс выдачи кредита и поддерживать время выдачи на декларируемом уровне — 30 минут.

После принятия закона о рекламе, банки вынуждены декларировать эффективные процентные ставки по кредитам. Ставки по кредитам будут снижаться и существенной возможностью поддерживать доходность на высоком уровне будет прогрессивная система штрафов за просрочку платежей. Большинство заемщиков не могут своевременно вносить средства, и повышение штрафа за просрочку платежа может быть дополнительным источником повышения доходности экспресс-кредита.

С учетом активного развития сектора розничной торговли, объемы продаж кредитных продуктов в торговых точках в 2014-2015 гг. будут возрастать. Как известно, для получения кредита покупатели выбирают не банк или программу кредитования, а магазин, в котором покупается товар или услуга. В связи с этим, приоритетной задачей для Банка в области связанного кредитования должно быть развитие взаимоотношений с торговыми сетями.

Для АКБ «Ноосфера» (ЗАО) целесообразно наряду с использованием традиционных продуктов кредитования, найти новые, незанятые конкурентами ниши рынка для связанного кредитования.

Для успешной конкуренции на рынке связанного кредитования необходимо разработать продуктовую линейку массовых продуктов, отвечающих конкурентному уровню рынка. Продукты должны отличаться понятностью и прозрачностью для заемщика. Простота и понятность начисления процентов может стать конкурентным преимуществом в свете принятия закона о рекламе.

По результатам исследований, основными источниками информации о кредитовании для потребителя служат объявления в торговых центрах (30%) и информация, полученная от родственников (40%).

В связи с этим, АКБ «Ноосфера» (ЗАО) необходимо обеспечить заметное присутствие в торговых сетях, в частности, в таких крупных торговых центрах как «Мария-РА», «Горный», «Реал» разместить наружную рекламу в виде рекламных щитов с указанием перечня услуг. Для продвижения продукта в торговых сетях можно разработать запоминающийся персонаж, выделяющий АКБ «Ноосфера» (ЗАО) среди конкурентов, а также использовать нестандартные рекламные материалы (флажки, кубы, указатели, мобайлы).