Перспективы развития ипотечного кредитования в коммерческом банке (На примере допофиса «Славянский» № 2518 КБ «Кубанькредит»)

Дипломная работа

Ипотека является формой залога, условия которого подразумевают то, что имущество, закладываемое на время договорных отношений, остается в собственности заемщика, а кредитор оставляет за собой права на собственность данного имущества только в том случае, если заемщик не сможет выполнить свои обязательства перед кредитором. Кредитор сможет выручить средства, продав данное имущество на рынке конфискованного залогового имущества.

В настоящее время рынок ипотечного кредитования является одним из наиболее динамично развивающихся сегментов банковского дела. Такая динамика приводит к тому, что происходит появление большого количества ипотечных программ, а ипотечное кредитование населения заняло прочные позиции в деятельности банков.

Субъектами ипотечного кредитования являются: ипотечный кредитор, заемщик (собственник недвижимости), инвестор, специализированные посредники, правительство. В качестве инвесторов могут выступать другие кредитные и финансовые организации, страховые компании, пенсионные фонды, а также население.

Основной задачей участников рынка ипотечного кредитования является обеспечение заинтересованности населения в ипотеке, а также эффективное взаимодействие между собой с целью расширения возможностей, способствующих улучшению жилищных условий.

Актуальность темы выпускной квалификационной работы заключается в том, что ипотечное кредитование способствует развитию банковской системы страны, оживляет функционирование реального сектора экономики, а также в современных условиях значительно повышается роль ипотечного кредитования для социального развития общества. Жилищное ипотечное кредитование необходимо для обеспечения населения страны жилой собственностью.

С учетом вышеизложенного, исследование ипотеки как одного из способов обеспечения исполнения обязательств представляет большой интерес и является весьма важным и актуальным.

Целью исследования выпускной квалификационной работы является рассмотрение сущности ипотечного кредитования и его роли в развитии ДО «Славянский № 2518 КБ «Кубань Кредит» (ООО), а также выявление сильных и слабых сторон деятельности банка в области ипотеки и определение основных мероприятий, направленных на повышение эффективности ипотечного кредитования в анализируемом банке.

11 стр., 5447 слов

Современная практика и направления развития кредитования населения ...

... работой в ОАО «Альфа-Банк». Глава 1. Общая характеристика кредитования населения коммерческими банками 1.1. Понятие, виды и риски в кредитовании ... кредитования физических лиц в коммерческих банках. Объектом исследования является коммерческий банк — ОАО «Альфа-Банк». Предмет исследования: программы потребительского кредитования. Целью данной дипломной работы ... структурный элемент). Кредитор – субъект, ...

Для достижения указанных целей необходимо решить следующие основные задачи:

  • рассмотреть теоретические аспекты ипотечного кредитования, изучить его нормативно-правовое регулирование;
  • провести оценку организационно-экономической деятельности КБ «Кубань Кредит» (ООО), в том числе рассмотреть структуру и динамику активов и пассивов банка, а также его расходов и доходов;
  • рассмотреть основные направления развития ипотечного кредитования КБ «Кубань Кредит» (ООО);
  • провести анализ организации ипотечного кредитования в ДО «Славянский» № 2518 КБ «Кубань Кредит» (ООО);
  • обосновать эффективность мероприятий, предлагаемых к внедрению в ДО «Славянский» № 2518 КБ «Кубань Кредит» (ООО).

Объектом выпускной квалификационной работы является деятельность ДО «Славянский» № 2518 КБ «Кубань Кредит» (ООО) в области ипотечного кредитования.

Предметом исследования является система ипотечного кредитования в Российской Федерации и в региональном разрезе (на примере ДО «Славянский» № 2518 КБ «Кубань Кредит» (ООО).

В ходе работы были использованы следующие методы: анализ, синтез, обобщения, формально-логический метод, предполагающий изучение современного российского законодательства и практики его применения, системный метод, дающий возможность исследовать все взаимосвязи изучаемого предмета с окружающей действительностью и рассмотрение самого предмета как системы.

Теоретической основой выпускной квалификационной работы являются труды О. Ю. Свиридова, А. С. Селищева, Л. Н. Тепмана, О. И. Лаврушина, Р. С. Бевзенко, А. И. Бычкова, А.Н. Герасимова, Т. М. Ковляева, А. Г. Куликова, М. Б. Косарева, М. А. Гольцина и других авторов.

Законодательной базой данного исследования послужили федеральные законы и нормативно-правовые акты в области ипотеки, а также Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс России (часть 1 и 2) и другие.

Анализ вышеуказанных источников показал, что в имеющейся научной литературе по ипотечному кредитованию степень изученности темы исследования является недостаточно полной, что обуславливает потребность в дальнейших исследованиях в этой области.

Практическая значимость выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что всестороннее изучение ипотечного кредитование банка позволяет выявить недостатки системы ипотечного кредитования, а также определить мероприятия по его совершенствованию. Полученные результаты по совершенствованию ипотечного кредитования целесообразно использовать в ДО «Славянский» № 2518 КБ «Кубань Кредит» (ООО).

Выпускная квалификационная работа включает в себя: введение, три главы, заключение, список использованных источников и приложения.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, сформулированы цели и задачи исследования, определены объект и предмет исследования, а также отражена связь выпускной квалификационной работы с другими научно-исследовательскими работами.

В первой главе рассмотрены теоретические аспекты ипотечного кредитования, его понятие, особенности, виды, объекты и субъекты, а также рассмотрено нормативно-правовое регулирование ипотечного кредитования в России.

60 стр., 29861 слов

Диплом по ДКБ " Перспективы развития ипотечного кредитования ...

... Целью исследования выпускной квалификационной работы является рассмотрение сущности ипотечного кредитования и его роли в развитии ДО «Славянский № 2518 КБ «Кубань Кредит» (ООО), а также выявление сильных и слабых сторон деятельности банка в ...

Во второй главе изучена организационно-экономическая характеристика КБ «Кубань Кредит» (ООО).

Данная глава содержит анализ активов и пассивов банка, его доходов и расходов, а также основных направлений развития ипотечного кредитования в банке.

В третьей главе рассмотрены перспективы развития ипотечного кредитования в ДО «Славянский» № 2518 КБ «Кубань Кредит» (ООО), отражены рекомендации по совершенствованию ипотечного кредитования, а также проведено экономическое обоснование мероприятий, предлагаемых к внедрению с целью повышения эффективности ипотечного кредитования в ДО «Славянский» № 2518 КБ «Кубань Кредит» (ООО).

В заключении отражены основные выводы, которые были получены в ходе написания выпускной квалификационной работы.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Понятие, особенности и виды ипотечного кредитования

В настоящее время рынок ипотечного кредитования является одним из наиболее динамично развивающихся сегментов банковского дела. Такая динамика приводит к тому, что происходит появление большого количества ипотечных программ.

Происхождение термина «ипотека» начинается с Греции, где под этим термином («Hypotheke» — древнегреческий) подразумевался столб, который ставили на земле взявшего займ человека. Если человек не возвращал долг, то кредитор мог забрать в свою собственность «застолбленную» землю [1].

В юридическом обороте такой термин, как «ипотека» охватывает несколько понятий. Во-первых, ипотека рассматривается как правоотношение, то есть залог недвижимого имущества с целью получения ссуды. В качестве залога могут быть земли, основные фонды, жилье или здания. Во-вторых, ипотеку можно рассмотреть как ценную бумагу — долговой инструмент, который удостоверяет права залогодержателя на недвижимость [2].

Ипотека является формой залога, условия которого подразумевают то, что имущество, закладываемое на время договорных отношений, остается в собственности заемщика, а кредитор оставляет за собой права на собственность данного имущества только в том случае, если заемщик не сможет выполнить свои обязательства перед кредитором. Кредитор сможет выручить средства, продав данное имущество на рынке конфискованного залогового имущества.

Понятие «ипотечного кредитования» отличается от «ипотеки», так как первое является системой банковских кредитов, залогом которых является недвижимое имущество. Ипотечное кредитование является схемой, которая предваряет ипотеку, то есть, сначала банк выдает кредит заемщику на покупку недвижимого имущества, после чего данное имущество сразу переходит в ипотеку к банку-кредитору [11].

Далее рассмотрим особенности ипотечного кредитования, которые представлены на рисунке 1.

Рисунок 1 — Особенности ипотечного кредитования

Залоговое имущество проходит обязательную процедуру страхования, с помощью которой обеспечивается сохранность денежных средств кредитора при любом исходе. Ипотечное кредитование позволяет не только минимизировать риски обеих сторон, но и сделать недоступное по цене приобретение доступным без каких-либо дополнительных залоговых обязательств. Например, покупка дома или квартиры является для многих семей труднодоступной, а с помощью ипотечного кредитования можно обеспечить себе жилую недвижимость без предоставления в качестве залога другого имущества, соотносимого по цене [13].

Ипотечными банками являются специализированные банки, которые осуществляют кредитование под залог недвижимости. Такие банки на национальном уровне обычно объединяются в ассоциации. Создание в рамках ассоциаций ипотечных банков дополнительных резервов, которые гарантируют вклады, помещенные в ипотечные банки, также способствует укреплению банковской системы [6].

Для банков преимуществами ипотечного кредитования являются:

1) Низкий риск выдачи кредитов за счет заложенного имущества;

2) Долгосрочность кредитования, освобождающая банков от частных переговоров с клиентом;

3) Обеспечение стабильной клиентуры;

4) Возможность диверсификации риска по кредиту путем активного обращения закладных на вторичном рынке.

Однако, несмотря на все положительные стороны ипотечного кредитования, для банков существует также и недостатки, возникающие в связи с предоставлением данного кредита:

1) Потребность банка в узких специалистах, которые должны оценивать недвижимость, предоставляющую в залог, что увеличивает издержки банка;

2) На долгосрочной основе происходит отвлечение денежных средств банка;

3) Также длительность ипотечного кредитования влияет на предстоящую прибыль банка, в связи с трудностью прогнозирования динамики процентных ставок на десятилетия вперед.

Учитывая положительные и отрицательные стороны ипотечного кредитования, специализированные банки должны создавать такие условия по предоставлению кредитов, которые обеспечат ему не только заслуженный доход в будущем, но и снизят риски, возникающие в экономике страны [4].

Так как ипотечное кредитование является неотъемлемым элементом рыночной экономики и одним из приоритетных инструментов развития бизнеса, эффективное управление ипотечным кредитованием способствует развитию не только банковской системы, но и экономической системы страны.

Исторически сложилось множество видов и классификаций ипотечного кредитования. Основные из них мы сможем рассмотреть в таблице 1, представленной ниже.

Таблица 1 — Классификация ипотечных кредитов [5]

Признак

Вид

По объекту недвижимости

-земельные участки;

-недвижимость, используемая в предпринимательской деятельности (предприятия, здания, сооружения и другое);

-жилые дома, квартиры и их части, которые состоят из одной или нескольких изолированных комнат;

-гаражи, дачи, садовые дома, прочие строения потребительского назначения;

-морские, воздушные суда, космические объекты, суда каботажного плавания

По целям кредитования

-покупка готового жилья в многоквартирном доме или отдельного дома на одну или несколько семей в качестве основного или дополнительного места жительства;

-приобретение дома с целью сезонного проживания в нем, дачи, а также садовых домиков с участком земли;

-приобретение земельного участка под застройку;

-разработка земельного участка, развитие с/х, производства;

По виду кредитора

-банковские;

-небанковские

По виду заемщиков

-как субъектов кредитования: кредиты застройщикам, строителям; будущему владельцу жилья;

-по степени аффилированности заемщиков: сотрудникам банка, фирм-клиентов банка; клиентам риэлторских фирм; лицам, проживающим в данном регионе; всем желающим

По способу предоставления кредита (жилищное кредитование)

-немецкая модель;

-американская модель

По способу амортизации долга

-постоянный ипотечный кредит;

-кредит с переменными выплатами;

-кредит с единовременным погашением, согласно особым условиям

По виду процентной ставки

-с фиксированной процентной ставкой;

-с переменной процентной ставкой

По возможности досрочного погашения

-с возможностью досрочного погашения;

-без возможности досрочного погашения;

-с правом досрочного погашения при уплате штрафа

По степени обеспеченности

-обычные и комбинированные;

-субсидированные и выдаваемые на общих условиях

Также в данной классификации рассматриваются ипотечные кредиты по способу рефинансирования. Сущность этого классификационного признака состоит в том, что ипотечным кредитованием занимаются различные кредитные институты и их специфика деятельности заключена в способе рефинансирования кредитов.

В таблице 2 представлены способы рефинансирования по виду кредитного института.

Таблица 2 — Способы рефинансирования ипотечных кредитов [10]

Вид кредитного института

Способы рефинансирования

Ипотечный банк

Выпуск ипотечных облигаций

Предварительные накопления заемщиков, а так же государственные субсидии

Универсальный банк

Собственные, привлеченные и заемные средства (так же займы международных организаций)

Кредитные организации, занимающиеся ипотечным кредитованием и заключившие договор с ипотечным агентством или крупным ипотечным банком

Продажа закладных ипотечному агентству или крупному ипотечному банку, собственные, привлеченные и заемные средства

Каждая организация, занимающаяся финансированием ипотеки, заинтересована в том, чтобы найти способы дополнительного обеспечения выдаваемого кредита. Например, ипотечные банки, чтобы обеспечить обязательства связанные с ипотечным кредитованием, выпускают облигации в счет собственных финансовых активов организации (включая уставный капитал).

Данную классификацию можно включить деление ипотечных кредитов по следующим признакам:

1) По виду процентной ставки: фиксированной или переменной;

2) По возможности досрочного погашения кредита: с правом досрочного погашения, без права досрочного погашения и с правом досрочного погашения при условии, что будет выплачен штраф;

3) По способу амортизации долга выделяют постоянный ипотечный кредит, кредит с переменными выплатами и с единовременным погашением, согласно определенным условиям;

4) По степени обеспеченности ипотечные кредиты делятся на: обычные и комбинированные (то есть те которые выдаются несколькими кредиторами) и субсидированные и выдаваемые на общих условиях.

Постоянным или аннуитетным кредитом называется такой ипотечный кредит, по которому выплаты производятся в определенный в договоре срок и с фиксированной процентной ставкой. Особенность переменного ипотечного кредита заключается в том, что процентная ставка в данном случае может быть регрессирующей, переменно меняющейся или нарастающей, что зависит от ситуации на рынке [3].

Сумма выплат по процентам в случае с ипотечным кредитом с фиксированной ставкой процента, уменьшается к концу срока. Это следует из того, что остаток на счете после каждой выплаты уменьшается. Переменная ставка по ипотечным кредитам, при установлении порога минимума и максимума, а также возможности досрочного погашения, способна увеличиваться при досрочном погашении кредита. К таким ставкам относят индексируемые ставки с фиксированной основой и добавочным процентом, который учитывает уровень инфляции [19].

Нестабильная ситуация в макроэкономике приводит к тому, что ипотечные кредиты становятся не только дорогими для заемщиков, но и рискованными (особенно если при расчете процентной ставки учитывается инфляция).

Однако, в тех условиях, когда уровень дохода недостаточно высок для приобретения недвижимости, ипотечное кредитование является решением в данной ситуации.

От объекта кредитования различают следующие виды ипотеки: на квартиру в новостройке, на вторичном рынке, загородом или на долю в жилом помещении. Одним из распространенных ипотечных продуктов является целевой кредит на покупку квартиры, который делится на типы в зависимости от того, на первичном или вторичном рынке была осуществлена сделка.

Подводя итоги по данному пункту первой главы, можно сделать вывод, что ипотечное кредитование способствует развитию банковской системы страны, оживляет функционирование реального сектора экономики, а также в современных условиях значительно повышается роль ипотечного кредитования для социального развития общества. Жилищное ипотечное кредитование необходимо для обеспечения населения страны жилой собственностью.

Субъект

Характеристика

Заемщик (залогодатель)

Физическое лицо, желающее улучшить свои условия проживания и удовлетворяющее требованиям банка-кредитора по уровню платежеспособности

Банк-кредитор (залогодержатель)

Коммерческие сберегательные или ипотечные банки; ссудосберегательные ассоциации, стройсберкассы; взаимосберегательные союзы и другие

Продавец жилья

Юридическое или физическое лицо

Государство

Государственные органы

Государственные органы, регулирующие и контролирующие деятельность участников ипотечного рынка

Операторы вторичного рынка ипотечного кредитования

Специализированные агентства ипотечного кредитования, ипотечные фонды

Страховые компании, имеющие лицензии на данные виды страхования

Оценщики

Юридические и физические лица, имеющие право на осуществление профессиональной оценки жилых помещений

Риелторские компании

Юридические лица, получившие лицензии как профессиональные посредники на рынке купли-продажи жилья

Инвестор

Физические; Юридические лица такие как: инвестиционные банки, пенсионные фонды, страховые компании, паевые инвестиционные фонды и другие кредитные и финансовые институты

Перечисленные субъекты кредитования преследуют разные цели.

Основная цель заемщика — это максимизация объема привлечения дешевых финансовых ресурсов, необходимых для организации (реконструкции) действующего производства товаров. При осуществлении кредитования для покупки жилья, то основной целью заемщика является приобретение по возможности лучшего и более дешевого жилья.

Целью банка-кредитора является максимизация доходности при ипотечном кредитовании, снижение рисков и обеспечение возвратности ссудного капитала. Для продавца жилья основной целью является максимизация денежных средств за продаваемое жилье, а также минимизация рисков, которые могут возникнуть в процессе продажи [52].

Основными целями государства являются: капитализация недвижимого имущество и обеспечение его оборотоспособности; пополнение доходной части бюджета; решение жилищной проблемы в отдельном регионе и стране в целом. Государственные органы, которые регулируют и контролируют деятельность участников рынка ипотечного кредитования, заинтересованы в государственной поддержке участников рынка и контроле за их деятельностью.

Основной целью страховых компаний является получение прибыли, а также расширение круга своих операций, повышение рейтинга. Такую же цель имеют оценщики и риэлтерские компании. Для инвестора основной целью является максимизация прибыли от капитала, вложенного в закладные или ипотечные бумаги, а также обеспечение надежности данных вложений [48].

Сравнение целей субъектов рынка ипотечного кредитования позволяет сделать вывод об их разнонаправленности.

Рассмотрим кредитование через ипотечные банки, которое осуществляется по схеме, представленной на рисунке 2.

Рисунок 2 — Схема кредитования через ипотечный банк

Ипотечный банк предоставляет залогодателю кредит на покупку жилья, заключая с ним кредитный договор, а также договор залога. Далее залогодатель заключает с продавцом жилья договор купли-продажи недвижимости (если жилье продает риэлтерская фирма) или договор подряда на строительство (при строительстве вновь строящего жилья подрядной строительной организацией).

Ипотечный банк, с другой стороны вправе продать закладную данного залогодателя на вторичном рынке ценный бумаг [49].

Экономическая сторона возникновения закладных, обеспеченных недвижимостью, связана с созданием условий предоставления значительному числу инвесторов возможности получения относительно дешевых и долгосрочных кредитов под залог ипотечных ценных бумаг и имеющихся у них имущественных прав на недвижимость. Особенностями таких ценных бумаг следует считать:

  • превращение в ликвидную (денежную) форму имущественных прав на недвижимость залогодателя;
  • использование ценных бумаг в качестве залога под ипотечную ссуду.

Государственная регистрация ипотеки представлена на рисунке 3. Регистрация договора об ипотеке осуществляется на основании заявления залогодателя. Расходы по уплате сборов за государственную регистрацию ипотеки и внесению изменений и дополнений в регистрационную запись об ипотеке возлагаются на залогодателя, если между ним и залогодержателем не установлено иное.

Орган, ответственный за регистрацию ипотеки, обязан возместить заинтересованному лицу убытки, причиненные своими незаконными действиями или бездействием, в том числе, например, необоснованным отказом в государственной регистрации ипотеки, задержкой в государственной регистрации ипотеки сверх установленного срока, государственной регистрацией с нарушением требований, предъявляемых законодательством РФ к содержанию регистрационной записи, или с иными ошибками, неправомерным погашением регистрационной записи [50].

Рисунок 3 — Порядок государственной регистрации ипотеки

Государство определяет концепцию развития системы ипотечного жилищного кредитования и формирует правовую базу для надежного и эффективного функционирования системы ипотечного кредитования, создает механизм социальной защиты заемщиков, проводит налоговую политику, стимулирующую участников рынка ипотечного кредитования, создает необходимые институты для организации рынка и участвует в управлении ими [16].

Все участники рынка ипотечных жилищных кредитов в той или иной мере уже сегодня действуют на рынке. Задача состоит в том, чтобы обеспечить их заинтересованность в эффективном взаимодействии с целью расширения возможностей, предоставляемых населению, для улучшения жилищных условий.

  • ипотечное кредитование подразделяется на значительное количество видов в зависимости от того, какой классификационный признак был взят за основу;
  • происхождение ипотечного кредитования в России начинается с 1754 года, а 2005 год считается временем возрождения ипотеки и развития ее институтов;
  • нормативно-правовая база регулирования ипотечного кредитования является достаточно обширной с довольно частыми изменениями.

После обзора основных аспектов ипотечного кредитования, проведем анализ КБ «Кубань Кредит» (ООО).

2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «КУБАНЬ КРЕДИТ» (ООО)

Организационная структура КБ «Кубань Кредит» ООО представлена на рисунке 4.

Рисунок 4 — Организационная структура КБ «Кубань Кредит» (ООО)

В основе линейно-функциональной структуры управления лежит принцип полного распорядительства: выполнение указаний функционального органа в пределах его компетенции обязательно для подразделений.

Управляет акционерным банком общее собрание акционеров, которое является высшим звеном его организационной структуры и созывается не реже одного раза в год, при этом возможны случаи внеочередного собрания акционеров по требованию учредителей, совета директоров, ревизионной комиссии или акционеров банка. На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако право голоса имеют лишь владельцы обыкновенных акций. Общее собрание акционеров утверждает и вносит изменения в устав банка, положения о совете директоров, правлении банка, ревизионной комиссии, принимает решение о расширении числа участников или их выходе из банка, утверждает годовой отчет, а также решает другие важные для банка вопросы.

Деятельность совета директоров включает: определение целей банка и формирование его политики; внесение изменений в устав банка; определение размера дивидендов; перевод средств со счета нераспределенной прибыли на резервные счета; определение организационной структуры банка; наем и увольнение руководящих работников; определение форм и видов отчетов; осуществление контроля за ссудами и инвестициями; проверку всех банковских операций; осуществление консалтинговых услуг; формирование маркетинговой политики банка; установление деловых связей с другими банками и юридическими лицами.

Совет директоров избирает председателя совета директоров, который может быть президентом банка. Председатель совета директоров занимается информированием совета директоров о работе банка, о связях с общественностью, о перспективах развития банка и так далее; осуществляет управление оперативной деятельностью банка.

Правление банка наряду с председателем совета директоров включает вице-президентов, которые возглавляют ведущие отделы банка, а также главного бухгалтера, осуществляющего бухгалтерский учет, движение денежных средств и контроль. В зарубежных банках в правление входит ревизор, который подчиняется непосредственно председателю совета директоров и осуществляет внешний обзор деятельности банка, выявляет его недостатки, перспективы развития и докладывает об этом совету директоров.

В задачи правления банка входят: организация и осуществление оперативного руководства деятельностью банка в целях обеспечения выполнения решений общего собрания акционеров и совета директоров; утверждение положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка, решение вопросов подбора и расстановки кадров.

В организационной структуре банка реализуются как оперативные (кредитование, инвестирование, осуществление доверительных операций, международных расчетов, прием и обслуживание вкладов), так и штабные функции (консультирование исполнителей, ведение бухгалтерского учета, анализ хозяйственной деятельности, прием на работу, повышение квалификации сотрудников, маркетинг, контроль за деятельностью банка).

Подразделения банка формируются по следующему назначению:

  • кредитный комитет осуществляет деятельность по разработке кредитной политики банка, а ревизионный — внешнему обзору и оценке деятельности банка;
  • управление депозитных операций осуществляет прием и выдачу вкладов, а также эмиссию и размещение собственных ценных бумаг;
  • управление кредитных операций осуществляет краткосрочное и долгосрочное кредитование, кредитование населения, проведение банковских операций, связанных с кредитованием, таких как лизинг, факторинг и другие;
  • управление посреднических операций осуществляет проведение трастовых и комиссионных операций, факторинговых и посреднических услуг, а также операций с ценными бумагами;
  • валютное управление осуществляет операции, которые связаны с привлечением валютных вкладов, покупки валюты, предоставление валютных кредитов, проведение международных расчетов;
  • учетно-операционное управление включает отделы, которые осуществляют проведение расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Для выполнения штабных операций в банке формируются службы:

  • административно-хозяйственный отдел;
  • юридический отдел проведение проверки правильности составления документов, договоров, проведения трастовых операций;
  • отдел кадров занимается подбором и расстановкой кадров;
  • отдел автоматизации занимается внедрением и оптимизацией вычислительной техники;
  • отдел маркетинга изучает изменение конъюнктуры регионального рынка, разрабатывает стратегию маркетинга;
  • бухгалтерия занимается ведением бухгалтерского и налогового учета финансово-хозяйственной деятельности банка и другие отделы.

В банке «Кубань Кредит» создан значительный организационный, интеллектуальный, технический и финансовый потенциал. Банк имеет устойчивое положение на финансовом рынке Кубани, обладает высокой ликвидностью активов, динамичным ростом основных показателей, стабильной клиентской базой. Банк «Кубань Кредит» входит в основные профессиональные банковские и деловые сообщества, банк является членом Ассоциации российских банков (АРБ), членом Ассоциации региональных банков «Россия», членом Краснодарской торгово-промышленной палаты.

КБ «Кубань Кредит» (ООО) получил свидетельство № 269 от 09.12.2004 года о внесении его в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». КБ «Кубань Кредит» (ООО) присоединяется к Кодексу этических принципов банковского дела, разработанному Ассоциацией Российских банков, как к акту саморегулирования деятельности банковского сообщества Российской Федерации на основе норм деловой этики и финансового права. КБ «Кубань Кредит» (ООО) добровольно соглашается руководствоваться в своей практике кодексом, исходя из долгосрочных интересов банковского сектора российской экономики и требований цивилизованных рыночных отношений.

Банк «Кубань Кредит» располагает солидным опытом и твёрдой волей для плодотворной работы на перспективу.

Информация о Программе финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства представлена на официальном сайте ОАО «МСП Банк» www.mspbank.ru. Коммерческий банк «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью осуществляет кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства за счет целевых ресурсов открытого акционерного общества «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства» (ОАО «МСП Банк») по кредитному продукту для субъектов МСП «Микрокредит МСП». Информация о Программе финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства представлена на официальном сайте ОАО «МСП Банк» www.mspbank.ru.

Своим клиентам финорганизация предлагает стандартный набор банковских продуктов и услуг (кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, сейфовые ячейки, дистанционное банковское обслуживание, VIP-обслуживание, депозитарное обслуживание, операции с мерными слитками, монеты из драгоценных металлов, обезличенные металлические счета и пр.).

Среди клиентов банка — агропромышленный строительный комбинат «Гулькевичский», ОАО «Ильский завод Утяжелитель — НПО «Бурение», ОАО «Племзавод имени В. И. Чапаева», ОАО «Строймаш», ОАО «Новоросцемент», ООО «МеталлТрубоСталь», ООО «Талан», ЗАО «Фирма «УМИТ Автогрейд», ООО «Агростимул-Кубань», ООО «Приоритет», ООО «Интернет Технологии и коммуникации», Управление Пенсионного фонда РФ в Апшеронском районе Краснодарского края и другие организации.

По состоянию на 2015 год КБ «Кубань Кредит» (ООО) занимает ведущие позиции в банковской системе Российской Федерации [41]:

  • 1 февраля 2015 г. — лидирующая позиция среди банков ЮФО в списке 30 самых бюджетных банков России, опубликованном Издательским домом «КоммерсантЪ»;
  • 27 марта 2015 г. — 78 место в Рейтинге надёжности банков-2015 по версии финансово-экономического журнала «Forbes»;
  • 10 апреля 2015 г. на IV Межрегиональной конференции «Региональные стратегии банков на 2015 год», организованной журналом «Эксперт» в Ростове-на-Дону, Банк «Кубань Кредит» второй год подряд признан победителем в номинации «Региональный банк с самой широкой сетью офисов»;
  • 19 мая 2015 г. — 58 место в рейтинге «ТОП-200 Самых дружелюбных банков в социальных медиа» за 1 квартал 2015 года, по версии EasyFinance;
  • 29 мая 2015 г. член Наблюдательного совета КБ «Кубань Кредит» (ООО) Елена Кандинер удостоена высшей награды Международной банковской премии «Банковское дело» — «Бриллиантовая звезда», в номинации «За личный вклад в развитие банковской системы России»;
  • 15 июля 2015 г. — стал победителем краевого конкурса «Лидер экономики Кубани» в номинации «Банковский сектор» и другие награды.

Согласно финансовому рейтингу КБ «Кубань Кредит» (ООО) занимает следующие позиции по основным показателям деятельности банка по состоянию на конец 2015 года:

  • по активам-нетто в Краснодарском крае занимает 1-е место, а по России 90-е (63 121,5 млн.руб.);
  • по чистой прибыли в Краснодарском крае 1-е место, по России 106-е место (319,4 млн.руб.);
  • по кредитному портфелю 1-е место в регионе и 74-е место по России (42 149,1 млн.руб.);
  • по просроченной задолженности в кредитном портфеле 3-е место в регионе и 89-е место по России (1 359,8 млн.руб.);
  • по вкладам физических лиц 1-е место в регионе и 54-е место по России (41 618,0 млн.руб.);
  • по кредитам физическим лицам 1-е место по региону и 68-е по России (8 008,2 млн.руб.);
  • по кредитам предприятиям и организациям 1-е место по региону и 47-е по России (42 362,0 млн.руб.);
  • по привлеченным межбанковским кредитам 1-е место по региону и 148-е по России (666,5 млн.руб.);
  • по капиталу (по форме 123) 1-е место по региону и 84-е по России (8 894,0 млн.руб.);
  • по валютному обороту к активам-нетто 9-е место по региону и 355-е по России (0,010 млн.руб.);
  • по вложениям в ценные бумаги 1-е место по региону и 91-е по России (7 344,6 млн.руб.);
  • по рентабельности активов-нетто 6-е место в регионе и 382-е место по России (0,60 %);
  • по рентабельности капитала 5-е место в регионе и 294-е место по России (4,83 %);
  • по уровню просроченной задолженности 11-е место в регионе и 535-е место по России (1,13 %);
  • по уровню резервирования по кредитному портфелю 12-е место в регионе и 557-е место по России (5,25 %);
  • по уровню обеспечения кредитного портфеля залогом имущества 7-е место в регионе и 320-е место по России (109,08 %) [39].

Подводя итоги по данному пункту выпускной квалификационной работы, можно отметить, что КБ «Кубань Кредит» (ООО) играет значительную роль в развитии региональной экономики.

Наименование статей

01.01.2014

01.01.2015

01.01.2016

(+,-) млн. руб.

сумма, млн. руб.

уд. вес, %

сумма, млн. руб.

уд. вес, %

сумма, млн. руб.

уд. вес, %

1.Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

30

0,05

0

0,00

0

0,00

-30

2.Средства кредитных организаций

464

0,82

710

1,30

517

0,76

53

3.Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

49 109

86,94

45 621

83,71

56 383

86,25

7 274

-Вклады физических лиц

29 463

52,16

33 942

62,28

44 929

68,73

15 466

4. Выпущенные долговые обязательства

16

0,03

8

0,02

18

0,03

2

5. Обязательство по текущему налогу на прибыль

0

0,00

32

0,06

61

0,09

61

6. Отложенное налоговое обязательство

0

0,00

122

0,22

109

0,17

109

7.Прочие обязательства

627

1,11

873

1,60

506

0,77

-121

8. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

23

0,04

19

0,04

124

0,19

101

Всего обязательств

50 269

88,99

47 385

86,95

57 718

88,29

7 449

1.Средства акционеров (участников)

247

0,44

247

0,45

247

0,38

0

2.Резервный фонд

705

1,25

823

1,51

983

1,50

278

3. Переоценка основных средств

869

1,54

698

1,28

696

1,06

-173

4. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

3 607

6,39

4 280

7,85

5 187

7,94

1 580

5.Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

790

1,40

1 065

1,96

540

0,83

-251

Всего источников собственных средств

6 218

11,01

7 113

13,05

7 652

11,71

1 434

Валюта баланса

56 487

100,00

54 498

100,00

65 370

100,00

8 883