Потребительское кредитование (на примере банка ООО «Хоум кредит энд финанс банк»)

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система — это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы — это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система — это сфера многообразных услуг своим клиентам — от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

Наличие товарного производства и денег обусловливает существование и функционирование кредита. С развитием товарного производства кредит становится обязательным атрибутом хозяйствования. Кредит содействует закреплению хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он является необходимым условием производственных фондов и фондов обращения в условиях расширенного воспроизводства, даёт возможность беспрерывно совершать процесс оборачивания и как следствие влияет производству и реализации продукции.

На практике оценку финансового состояния банка осуществляют органы государственного регулирования банковской деятельности (в лице Центрального Банка), непосредственно банки и независимые экспертные группы или рейтинговые агентства.

Затяжной характер кризиса вызывает всё новые проблемы. Многие банки пересматривают политику своего развития, перестраивают работу, смещают акценты в деятельности. Банковская система пришла в движение. Волна неплатежей продолжает “подсаживать” банки, в том числе в области потребительского кредитования.

7 стр., 3426 слов

Банки, банковская система и ее функции

... курсовой работы является подробное изучение сущности банковской системы и ее функций. Для реализации этой цели необходимо решить следующие задачи: изучить понятие, принципы построения и структуру банковской системы; рассмотреть виды банков, их роль и функции. Глава I. Банковская система 1.1. Понятие и ...

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей. Актуальность данной темы состоит в том, что потребительское кредитование продолжает набирать обороты в России. Пожалуй, сегодня уже трудно найти человека, который никогда не слышал о возможности купить что угодно за чужой счет. Устоять перед этим практически невозможно, и банки выдумывают все новые и новые предложения, чтобы завлечь клиентов. кредита.

Данная работа поможет понять, какую роль играет потребительское кредитование для финансовой деятельности банка.

Итак целью исследования является анализ деятельности банка на рынке потребительского кредитования, что соответствует теме дипломной работы.

Задачами будут являться:

  • ознакомление с общей характеристикой банка, его структурой и экономическими показателями
  • изучение теории потребительского кредитования
  • анализ финансового состояния и финансовой деятельности банка
  • анализ деятельности банка на рынке потребительского кредитования
  • предложение мероприятий по улучшению работы банка и оценка планируемых результатов.

Объектом исследования будет ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк».

Основным видом деятельности Банка является предоставление конкурентоспособных продуктов и финансовых услуг в сегменте банковской розницы.

Эмитент осуществляет свою деятельность в 80 регионах Российской Федерации в тесной кооперации с федеральными и региональными партнерами.

Партнерами Банка на рынке потребительского кредитования в настоящее время являются крупные федеральные и региональные торговые сети, а также отдельные магазины столицы и регионов России. Постоянно расширяя партнерскую сеть, Банк делает основной акцент на развитии долгосрочных и взаимовыгодных деловых взаимоотношений с надежными и опытными компаниями. На 30 марта 2018 количество точек продаж (магазинов), в которых доступны продукты Банка составляет свыше 30 000.

За 2017 год банк заработал чистую прибыль в размере 11,9 млрд рублей, почти вдвое превысив результат предыдущего года. За январь — февраль 2018 года фининститут получил 900 млн рублей прибыли.

По итогам 2017 года Банк занимает:

37-ю позицию в рейтинге крупнейших российских банков по объему активов-нетто;

18 место среди российских банков по объемам депозитов физических лиц;

9 место по кредитам физическим лицам

20 место в рейтинге российских банков по величине собственных средств (капитала).

Поэтому Хоум Кредит занимает одну из ведущих позиций в области потребительского кредитования на российском банковском рынке.

7 стр., 3349 слов

Развитие системы потребительского кредитования в РФ

... классификацию по каждому из приведенных признаков. По субъектам кредитования существуют потребительские кредиты, предоставляемые банком ; торговыми организациями; частными лицами (так называемые частные потребительские ссуды); учреждениями небанковского типа – ломбарды, пенсионные фонды ...

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Понятие потребительского кредитования. История создания

Кредитование играет важнейшую роль в современном мире, являясь неотъемлемой частью финансово-экономической системы любого современного государства. Кроме того кредитование выходит за рамки экономических отношений, влияя на социальный сектор, способствуя повышению благосостояния населения, росту уровня жизни, развитию предпринимательства. Кредит является экономическим механизмом, который помогает удовлетворить материально-денежные потребности населения, бизнеса, публично-правовых образований и иных субъектов. Особенно выделяется сектор потребительского кредитования, позволяющий гражданам удовлетворить различные потребности без длительного накопления с помощью заемных средств. В своей сути потребительский кредит — это продажа торговыми организациями товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на приобретение потребительских товаров, на оплату расходов личного характера. Примером последнего являются оплата медицинского обслуживания, плата за обучения в учебных заведениях и т.д. Согласно определению Банка России в «Памятке заемщика потребительского кредита» от 12 июня 2008 года потребительским кредитом является кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд.

В кредитных отношениях возникают два субъекта данных отношений — кредитор и заемщик. Заемщиком называют лицо, получающее по кредитному договору денежную сумму или определенный товар и принимающая на себя обязательства по возврату в установленный срок ссуженной стоимости, и уплатить процент за время пользования ссудой. Кредитором в данных отношениях является организация, предоставляющая заемщику потребительский кредит. Кредитором может выступать банк, магазин, торговое предприятие или специализированное кредитное учреждение. Разница между кредитором — торговым предприятием и кредитором — банком в том, что первый предоставляет заемщику товар с возможностью оплаты его по частям, а второй дает деньги на покупку товара, которые потом частями возвращаются. Важно понимать, что потребительский кредит приобретается заемщиком для удовлетворения потребительских целей, которые не связаны с предпринимательской деятельностью. Примером потребительской цели является покупка автомобиля, бытовой техники, мобильных телефонов, мебели, то есть товары длительного пользования. Кроме приобретения товаров кредит выдается на оплату различных услуг, таких как оплата образования или приобретения туристической путевки. Также широко распространен вариант потребительского кредита, при котором заемные денежные средства используются заемщиком по своему усмотрению. Таким образом, потребительский кредит выдается на покупку товара, оплату услуг и для удовлетворения других потребностей заемщика в виде денежной суммы. При последнем варианте банк не отслеживает, на какие именно цели клиент тратит полученные деньги. Именно поэтому потребительский кредит — отличный способ для решения насущных проблем.

Еще в 6 веке до нашей эры существовало понятие «потребительского кредитования».

На территории нынешнего Израиля до периода правления царя Соломона существовал «личный кредит». При не исполнении долговых обязательств человек-должник становился рабом. Но после прихода во власть Соломона и принятия им соответствующего закона, долговое рабство было отменено. Теперь долг оплачивался имуществом должника. На его земле устанавливался специальный столб, фиксирующий, что имущество данного человека «заложено» в счет погашения долгов перед кредитором. Такие столбы называли ипотека («hypotheke»), с греческого перевода означающее «заклад», «залог».

3 стр., 1500 слов

ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ УСЛУГ В РФ

... и сферы услуг. - 2012. - № 9. - С. 54-62. 22. Жданова, А.Б. Образовательный кредит - перспективное направление ... Юрайт, 2015. 38. Рогалева, А.В. Перспективы развития образовательного кредитования / Современные проблемы науки и образования: Материалы ... И.Л. Совершенствование образовательных технологий с использованием интернет-ресурсов в целях повышения качества научной работы студентов и аспирантов ...

В основном кредит брали люди, которые находились в крайней нужде. В эпоху земледелия состояние человека сильно зависило от урожая собранного со своей земли. Поэтому в случае неурожая фермер сталкивался с большими проблемами. Один сезон без урожая мог оставить всю семью без пропитания на целый год. Земледельцы столкнувшись с такой бедой были вынуждены идти к более богатому за помощью и просить в долг денег до следующего урожая. Попавший в такую ситуацию земледелец был вынужден идти к богатому за помощью. Обычно он просил в долг до следующего урожая. В основном проценты по залогу определялись по системе бартера — занял мешок зерна, а возвращаешь два. Такие бизнес-отношения определили появление рыночного хозяйства и денег.

В таких кредитных отношения не было гарантии того, что заемщик сможет отдать долг и улучшить свое положение. В случае невозврата земледелец лишался своего имущества. При отсутствии последнего заемщик переходил в долговое рабство к своему кредитору.

Не малую роль в формировании кредитных отношений сыграла церковь. В 1179 г. папа Александр III издает указ о запрещении «процента» под страхом лишения причастия. В 1274 г. папа Григорий X применяет более строгое наказание — изгнание из государства. В 1311 г. папа Климент V вводит в качестве наказания отлучение от церкви.

В конце средних веков государство вообще прекращает свою борьбу против любой формы кредитов. Борьба с кредиторами ведется с помощью «урегулирования процентной ставки».

В 1545 г. в Англии максимальная ставка 10% в год. В 1624 г. она снижена до 8%, а в 1652 г. — до 6%. Остальные страны применяли похожую практику. В 1640 г. в Нидерландах установлена максимальная ставка процента в размере не выше 5%, во Франции в 1601 г. был установлена максимальная процентная ставка в 6%. В 1754 году в Российской Империи максимальный процент был равен 6%.

В XVIII в. запрещение процентов вызывает волну протестов среди кредиторов, и в XIX в. почти везде пропадает контроль за размером процентной ставки. При этом в законодательстве большинства государств остается понятие ростовщичества («эксплуатации нужды, слабости разумения, неопытности или душевного возбуждения кредитующегося») и уголовная ответственность за это.

Занимали деньги не только бедные, но и богатые люди. Не редки были случаи, когда заемщиком мог быть даже король денежные средства которому были необходимы для победы в войне, закрытии бюджетных дыр, удержания власти и тп.

Много столетий банковский потребительский кредит развивался малыми темпами. Это было обусловлено рядом причин, которые существовали на тот момент в обществе. Вплоть до Второй мировой войны коммерческие банки развитых капиталистических государств практически не выдавали гражданам денежные ссуды на потребительские цели.

Первые квалифицированные кредиторы появились в США. В 1920-1930 гг. группа из нескольких банков, возглавляемая одним из предшественников «City-Corp» и «Bank of America», открыла у себя отделы потребительского кредитования. Первоначально данная банковская группа предоставляла займы физическим лицам на такие цели, как оплата медицинских услуг, услуг стоматологических клиник, обучения в ВУЗах и т.п.. Далее в пакет предоставляемых кредитных продуктов добавились займы на приобретение в рассрочку потребительских товаров.

51 стр., 25329 слов

Анализ кредитования физических лиц в ОАО ‘Сбербанк России’

... основы экономической сущности кредита; Проанализировать существующую организацию кредитования физических лиц в системе банка ОАО Сбербанк России; Провести анализ деятельности банка и его кредитной политики; - В данной работе использовались следующие ...

После окончания войны сектор потребительского кредита стал наиболее быстрорастущим сегментом рынка кредитных услуг банков США. В остальных западных странах бум в области банковского кредитования потребительских целей населения начался в конце 50-х годов 20 века.

Но наибольшее распространение потребительский кредит получил в США: только за период 70-х гг. происходил троекратный рост остатков в сфере потребительского кредитования. В начале 90-х гг. он превышал сумму 600 млрд долларов США. Другие западные если и оставали в объемах потребительского кредитования, то по динимики роста были на равнее или даже превосходили североамериканский рынок. Так, например, Германия в 70-х гг. показывала пятикратный рост в сфере потребительского кредитования. Но различие в стартовых позициях государств после Второй мировой войны предопределила особенное положение рынка Соединенных Штатов Америки как наиболее емкого и развитого. Поэтому, анализируя западный опыт, мы в первую очередь основываться на практике потребительского кредита в данной стране.

История законодательства о потребительских кредитах в США насчитывает не один десяток лет. Единый Кодекс о Потребительских Кредитах (The Uniform Consumer Credit Code) сначала был принят в семи штатах. Целью этого законодательного акта было защита заемщиков, получающих кредиты для финансирования покупок, гарантировать правильное, корректное предоставление услуг по кредитованию и регулирование кредитной отрасли в целом.

Данный закон был принят в 1968 году для привидения законодательных норм потребительского кредитования штатов к единому целому. Он фиксирует следующие положения в Федеральном законе о защите потребителя:

  • справедливые правила предоставления кредита;
  • верхние пределы ставок;
  • правила продажи по передаче и продаже в рассрочку, оговорки к контрактам, средства судебной защиты кредитора, решения суда о взыскании остатка долга по реализации обеспечения, наложения ареста на имущество должника и др.

В отечественной практике кредиты существовали и в советский период. Произвести покупку в кредит товара можно было с помощью соответствующей с места работы и заполнив анкету. При оплате займа клиенту не нужно было идти в банк или магазин — денежные средства снимались с заработной платы.

Дальнейшее заемщика) не волновало. Бухгалтерия на работе исправно вычитала из зарплаты его 5-10 рублей и переводила в магазин.

В России потребительское кредитование приобрело массовый характер, что сказалось на положительных результатах. Хотя изначально не охватывало всю страну, а развивалось локальными очагами в крупных городах. Но уже в 2004-2006 годах, по данном статистических агентств, товары приобретаемые в кредит составляли порядка 60% от суммарного объема продаж крупных сетевых магазинов. Лидерами среди них являлись такие торговые сети как: «М-Видео», «Эльдорадо», «МИР». На их торговых точках в среднем представлено по 5-10 банков, предоставляющих услуги потребительского кредитования.

2 стр., 822 слов

Получение инвестиционного кредита

... кредитов, и оказывая своим клиентам реальную помощь в грамотном ведении финансовых расчетов с целью своевременного погашения инвестиционных займов. Предпринимателям предоставляется возможность выбора оптимальных сроков кредитования, ... дает возможность наращивать денежный капитал и, как следствие, увеличивать и инвестиции. Интересно, что в странах Запада наиболее активно развиваются именно ...

Для увеличения спроса на потребительские кредиты, банки выходят на рынок с новыми условиями. Под такими условиями подразумеваются так называемые «акции». Примером таких акций являются «кредит без первоначального взноса», «беспроцентный кредит» «10-10-10» и тд.

Далее в России начало набирать популярность автокредитование — одна из разновидностей потребительского кредитования. Особенностью данного банковского продукта становится меньшая процентная ставка, меньшие риски. В связи с тем, что оформление кредита происходит в самом автосалоне, а также быстрота выдачи кредита делает автокредитования привлекательным не только для клиента и банка, но и для автосалона. По примеру торговых сетей в них также размещаются представители от нескольких банков.

При этом стоит отметить, что страхуя свои риски, банк вносит дополнительные условия, а именно страхования автотранспорта. Данное обременение ложится на заемщика, переплачивающего за страховку. Но многих для многих клиентов это не является «камнем преткновения» так как если бы они покупали автомобиль за собственные средства, то также бы оформили КАСКО.

Таким образом, автокредитование является неотъемлемой долей и страхового рынка, принося ему дополнительные объемы продаж, а соответственно и прибыли. Банки и автосалоны в свою очередь получают агентские комиссии от страховых компаний. Поэтому на сегодняшний день страхование широко распространено не только в автокредитовании, но и в других видах потребкредитов.

Дополнительной прибылью, которые получает банк в рамках реализации программ потребительского кредитования, являются комиссии с торговых организаций, в которых осуществляется выдача кредитов. Это так называемый дисконт с торговой организации.

Сейчас потребительское кредитование развито на всей территории нашей страны. Что говорит о том, что розничный банковский сегмент развивается не локально как было в начале развития потребиткльского кредитования в России, а охватывает масштабы всей страны.

Проводя анализ развития потребительского кредитования в России можно выделить положительные и отрицательные черты.

К положительным можно отнести:

  • получение банками стабильно высокой прибыли;
  • увеличение объема продаж торговыми организациями и автосалонами;
  • увеличение покупательской платежеспособности;
  • увеличение клиентской базы, как для банков, так и для торговых организаций;

К отрицательным:

  • повышенные риски невозвратности денежных средств, для банков;
  • значительные переплаты за товар, который покупает клиент;
  • Тем не менее, комплексная реализация программ потребительского кредитования несет для экономики страны больше положительных тенденций, нежели отрицательных.

потребительское кредитование банк

1.2 Основные принципы и функции потребительского кредитования

Кредитные отношения в современном мире основываются на определенном методологическом базисе, одним из элементов которого выступают принципы, которые строго соблюдаются при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов.

К основным принципам потребительского кредитования относят:

3 стр., 1279 слов

Потребительский кредит в Республике Беларусь

... РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ И ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ 3.1. Проблемы и перспективы кредитования физических лиц в Республике Беларусь В 2003—2006 гг. в Беларуси сложился высокий уровень конкуренции в сфере потребительского кредитования. Практически ...

  • Принцип возвратности кредита;
  • Срочность кредита;
  • Платность кредита;
  • Обеспеченность кредита;
  • Целевой характер кредита;
  • Дифференцированный характер кредита.

Далее подробно разберем каждый принцип потребительского кредитования:

1. Под принципом возвратности кредита подразумевается своевременный возврат денежных средств полученных от кредитора после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды посредством перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (банка), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной истории кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Данная форма кредитования имела весьма широкое распространение, больше всего применяясь в аграрном секторе экономики. Государственные кредитные учреждения предоставляли ссуды, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды были в большей степени дополнительной формой бюджетных субсидий, которые осуществлялись посредством государственного банка. Это естественно осложняло кредитное планирование и приводило к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В современных условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды недопустимо.

2. Срочность кредита

Данный принцип отражает необходимость возврата заимствованных средств в точно определенный срок, установленный кредитным договором или другим заменяющим документом. Заемщик обязуется производить возврат в данный срок, иначе кредитор в случае нарушения указанного условия имеет основание для применения экономических санкций путем увеличения взимаемого процента, а в случае дальнейшей отсрочки предъявлять финансовые требования в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Такие ссуды были достаточно распространенны в XIX начале XX вв. (например, в сельскохозяйственном комплексе США).

В современных реалиях онкольные ссуды практически не используются. Причиной является создаваемые ими сложности в процессе кредитного планирования. При этом стоит отметить, что в онкольном договоре хоть и не фиксируется срок погашения ссуды, но определяется время, которое имеется в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее денежных средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение принципа срочности кредита.

3. Платность кредита. Ссудный процент.

Данный принцип подразумевает под собой необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от кредитора денежных средств, но также и оплаты права на их использование. Другими словами экономическая сущность платы за кредит выражается в фактическом распределении дополнительно полученной прибыли между заемщиком и кредитором за счет использования ссудных средств. В практическом выражении данный принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

  • перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
  • регулирование производства и обращения с помощью распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
  • на кризисных этапах развития экономики антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, которая определяется как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

3 стр., 1490 слов

Обязательные нормативы банков, регулирующие кредитную деятельность

... деятельностью кредитных институтов (лицензирование, установление нормативов деятельности кредитных учреждений); валютный контроль (курс национальной валюты, условия продажи и обращения валют и пр.). 3. Обслуживающие функции: организация расчетно- платежных отношений в экономике; кредитование ...

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно данная стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть потребительских кредитов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальный процент по кредиту или вовсе на беспроцентной основе.

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

  • цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема снижается);
  • темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);
  • эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
  • ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков);
  • динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
  • динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
  • сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе-сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);
  • соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).

4. Обеспеченность кредита

Обеспеченность кредита подразумевает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

5. Целевой характер кредита

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

6. Дифференцированный характер кредита

Данный принцип подразумевает дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

1.3 Виды потребительских кредитов

Потребительское кредитование классифицируется по нескольким признакам. К основным признакам классификации тип заемщика, вид обеспечения кредита, срок погашения, метод погашения, объект кредитования и т.д.

По направлениям использования (объектам кредитования) в Российской Федерации потребительский кредит выделяют на следующие виды: кредит на неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт частных жилых домов, а также обеспечения их присоединения к водопроводным и канализационным сетям и газификация. Граждане, которые проживают в сельской местности, могут приобрести кредит для возведения надводных построек под содержания скотины и домашней птицы, для покупки малой механической техники для выполнения работ на территории личного подсобного хозяйства. Члены садоводческих товариществ и кооперативов приобретают долгосрочные ссуды на благоустройство садовых участков и на покупку или строительство на их территории жилых объектов.

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) выделяют:

  • банковские потребительские кредиты;
  • ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
  • потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
  • личные или частные потребительские кредиты, предоставляемые частными лицами;
  • потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

В зависимости от срока кредитования, выделяют следующие потребительские кредиты:

  • краткосрочные (срок кредитования от 1 дня до 1 года);
  • среднесрочные (срок кредитования от 1 года до 3-5 лет);
  • долгосрочные (срок кредитования свыше 3-5 лет).

В настоящее время в нашей стране в связи с общей экономической нестабильностью деление потребительского кредита по срокам носит достаточно условный характер. Банки, предоставляя кредит, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года).

Краткосрочный потребительский кредит клиент можети оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Кредит до востребования не имеет фиксированный срок и банк может потребовать ее погашение в любое время. При предоставлении кредита до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и активы, в которых вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

По способу предоставления потребительский кредит делятся на целевой и нецелевой.

Целевые кредиты предоставляются заемщику исключительно на определенные цели. То есть банк не выдает денежные средства клиенту на руки, а перечисляет их продавцу товара или поставщику приобретаемой услуги. Целевыми кредитами являются ипотека, автокредитование, заем на оплату образования, туристической путевки иди медицинской услуги, кредит на покупку бытовой техники и тп.

Нецелевой кредит или как еще его называют, кредит на неотложные нужды, выдается в виде денежных средств на руки заемщику или на его банковский счет. Данные денежные средства клиент может тратить на любые свои цели. Кредиты на большие суммы выдаются многими банками под залог недвижимого имущества заемщика. Размер таких кредитов составляет 40-70% от оценочной стоимости данного имущества. Процент по кредиту меньше чем беззалогового потребительского кредита, но выше ипотечного. Залогом могут выступать также автомобиль, ценные бумаги, оборудование и др. Выдавая кредит под залог, банк снижает свои риски. Кроме залога такие риски снижает и поручительство лиц.

По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

Главная причина, по которой банк требует обеспечение, — риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить срок полностью, что и послужило началу экономического кризиса. Обеспечение не гарантирует погашение кредита, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковского кредита.

Исходя из метода погашения, выделяют кредиты с разовым погашением и кредиты с рассрочкой платежа.

Особенностью кредитов без рассрочки платежей является единовременное погашение задолженности и процента по кредиту.

Потребительские кредиты с рассрочкой платежа разделяют на:

  • кредиты с равномерным периодическим погашением кредита (ежемесячно, ежеквартально и т.д.).

    Такие платежи называют аннуитетными платежами;

  • кредиты с неравномерным периодическим погашением (сумма платежа в погашение кредита меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов) — дифференцированный платеж.

Исходя из метода взимания процентов, различают такие виды кредитов как:

  • кредит с оплатой процентов в момент его предоставления;
  • кредиты с оплатой процентов в момент погашения;
  • кредиты с оплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

1.4 Особенности потребительского кредитования в России и его законодательное регулирование

Государственное регулирование кредитных отношений выражается, прежде всего, в принятии федеральными органами государственной власти нормативных актов, устанавливающих основы организации банковской системы, ее структуру и принципы функционирования, порядок регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций и в осуществлении Центральным банком Российской Федерации от имени государства банковского регулирования, надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций, Банковское потребительское кредитование тесным образом связано с государственным (и муниципальным) кредитом. Вместе с тем оно находится под регулирующим воздействием государства.

Важным звеном осуществления государством кредитного потребительского регулирования является разработка и реализация его кредитной политики.

Кредитная политика государства, в системе государственного регулирования — кредитных отношений, определяется как необходимое условие целенаправленного осуществления финансовой деятельности государства, содержание которой определяется совокупностью экономических методов, закрепленных нормами финансового права, направленных на регулирование государственной экономики.

Комплекс мер государственного регулирования, направленный на обеспечение надежности и финансовой устойчивости банков и иных кредитных организаций при осуществлении банковской деятельности и, следовательно, при совершении банковских операций показывает возможность отнесения к банковским операциям только тех сделок, которые определяют сущность банков и характеризуются разрешительным порядком совершения, посредством лицензирования, а также установлением со стороны государства контроля и надзора за законностью их совершения.

Категория «банковская кредитная потребительская операция» имеет право на существование только с точки зрения публичных интересов в банковской деятельности, в связи с чем предлагается следующее определение банковской кредитной операции — это урегулированные нормами права, публично-правовые отношения, одной из сторон в которых, является банк или кредитная организация, реализующие свою специальную правоспособность посредствам гражданско-правовых сделок.

С организационно-правовой стороны осуществление государством финансовых функций, в целях реализации задач социально-экономического развития, происходит в виде деятельности представительных и исполнительных (государственного управления) органов власти. Органом, в функции которого входит осуществление деятельности в сфере кредита относится Центральный Банк Российской Федерации.

Регулируя сферу потребительских кредитных отношений, государство применяет различные по своему содержанию формы воздействия на нее. В современной экономической теории регулирования рыночной экономики существует несколько подходов и соответственно ряд программ кредитной политики.

В соответствии с действующим банковским законодательством для государственного регулирования и управления деятельностью кредитной банковской системы, необходимо: во-первых, обязательное лицензирование профессиональной деятельности банков; во-вторых, соблюдение банками и иными кредитными организациями правовых норм и общих правил, регулирующих порядок проведения банковских операций; в-третьих, осуществление надзора за банками и иными кредитными организациям и со стороны государства в лице Банка России в рамках, предоставленных ему законом полномочий; в-четвертых, установление, в соответствии со ст. 61 Закона о Банке России, для субъектов потребительского уровня банковской системы экономических нормативов. Указанные меры в системе государственного регулирования кредитных потребительских отношений направлены на обеспечение стабильности кредитно-финансовой системы государства в целом и банковской системы, в частности, т.е. носят публичный характер.

Согласно ст. 823 ГК РФ, потребительский кредит может иметь применение только в таких договорах, предметом которых являются вещи, определенные родовыми признаками. Потребительский кредит может быть кредитом покупателя, предоставляемым в виде аванса или предварительной оплаты, или кредитом поставщика, если он предоставляется в форме отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг. К потребительскому кредиту применяются правила главы 42 ГК РФ, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

Применительно к договору купли-продажи ГК РФ различает три вида потребительского кредита: предварительную оплату (ст. 487), оплату товара в кредит (с отсрочкой — ст. 488) и оплату товара в рассрочку (ст. 489).

В случаях, когда договором купли-продажи предусмотрена обязанность покупателя оплатить товар полностью или частично до передачи продавцом товара (предварительная оплата), покупатель должен произвести оплату в срок, предусмотренный договором, а если такой срок договором не предусмотрен — в срок, определенный в соответствии со ст. 314 ГК. В случае неисполнения покупателем обязанности предварительно оплатить товар применяются правила, предусмотренные ст. 328 ГК.

К договору о продаже товара в кредит с условием о рассрочке платежа применяются правила, предусмотренные пунктами 2, 4 и 5 ст. 488 ГК. Кроме того, п. 3 ст. 500 ГК РФ предусматривает, что в договоре розничной купли-продажи с рассрочкой платежа покупатель вправе оплатить товар в любое время в пределах установленного договором периода рассрочки оплаты товара.

Пункт 1 ст. 733 ГК просто констатирует возможность предоставления в кредит материала подрядчиком заказчику, в том числе с условием оплаты заказчиком материала в рассрочку. Такое же упоминание содержится в п. 2 ст. 811 ГК (о возможности возврата в рассрочку суммы займа), а также в п. 2 ст. 951 и п. 3 ст. 954 ГК.

Гражданский Кодекс Российской Федерации занял промежуточную позицию между ГК РСФСР 1964 года и Основами 1991 года. С одной стороны, признавая определенную самостоятельность кредитных отношений, законодатель прямо указал в п. 2 ст. 819 ГК РФ на применение к кредитным отношениям правил, регулирующих отношения займа, если иное не предусмотрено параграфом 2 главы 42 ГК РФ либо не вытекает из существа кредитного договора. С другой стороны, ГК РФ отделил отношения займа и кредитные отношения от расчетных отношений.

Помимо этого, законодателем выделены в отдельный институт неизвестные до этого времени институты «товарного и коммерческого кредита».

В соответствии со ст. 819 ГК РФ, «по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее». Немаловажную роль также играет и положение о возможности применения к кредитным отношениям правил о договоре займа.

Кредитный договор вступает в силу не с момента реальной передачи денежных средств, а с момента достижения сторонами соответствующего соглашения.

Не смотря на то, что рынок потребительского кредитования развивается в России хорошими темпами, все же он характеризуется рядом проблем, которые становятся неким «камнем преткновения».

Если сравнивать российский рынок потребительских кредитов и аналогичный рынок западных государств, то можно сделать вывод о сильном отставании нашей страны от зарубежного опыта. На Западе банки уже давно ведут базу кредитных историй. Накопленная за десятилетия информация снижает риски невозврата кредитов. А значит, данная база позволяет упростить процесс выдачи кредитов. Если риски банков снижаются, можно говорить и о снижении процентных ставок. В России хоть и создано бюро кредитных историй и даже его деятельность подтверждена соответствующим законодательством, должного развития этот аспект кредитования так и не получил. Исходя из этой причины, появляется еще одна проблема потребительского кредитования в РФ — слабое обеспечение кредитов и трудная реализация залога в случае невозврата займа.

Следующей проблемой считается получение многими гражданами зарплаты «в конвертах». Сокрытие полной суммы доходов уменьшает шансы на получение кредита.

Еще одной проблемой потребительских кредитов в России становится присутствие иностранных банков на рынке. С точки зрения заемщиков это условие обеспечивает разнообразие кредитных продуктов, а значит снижение процентных ставок. Однако для российских банков это грозит усиливающейся конкуренцией и всеми вытекающими из этого обстоятельства последствиями.

Судя по развитию в последние годы кредитования и предложения на банковском рынке можно сделать вывод, что на сегодняшний день потребительское кредитование активно внедряется в жизнь, делая все более удобным существование человека. Однако, все чаще аналитики заявляют о тенденции к отрицательной динамике развития в перспективе, мотивируя тем, что сегодня происходит насыщение рынка. То есть предложение не востребовано, поскольку платежеспособный заемщик уже исчерпал «лимит способности», приобретя необходимые товары и услуги. К тому же очень часто потребитель сталкивается с недобросовестностью банка — скрытые комиссии, завуалированные обязательства и т.п.

Еще одним фактором негативной динамики являются безнадежные кредиты — все чаще банки имеют проблемы с возвращением своих средств. Особенно остро эта проблема встала в период финансового кризиса. Когда люди попадали под сокращение, соответственно автоматически, теряя возможность возврата долга, те физические лица, кто не попал под сокращение, почувствовали на себе существенное сокращение заработной платы и соответственно потерю платежеспособности по кредитам.

Таким образом, если говорить о самых выгодных потребительских кредитах в России, следует учесть все факторы, которые движут сегодня и заемщиком, и банком-кредитором, ведь потенциальный кризис может принести проблемы и замедлить рост всего сегмента.

ГЛАВА 2. Потребительское кредитование на примере банка ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК»

2.1 Характеристика банка, его структуры и системы управления

Банк «Хоум Кредит» является членом Группы «Хоум Кредит» (Home Credit Group).

Компании Группы «Хоум Кредит» осуществляют свою деятельность на финансовых рынках Центральной и Восточной Европы, а также Центральной Азии и Дальнего Востока. Общий объем выданных Группой кредитов на конец 2007 года составил 3,3 млрд евро. Группа «Хоум Кредит» является одним из лидеров на рынках потребительского кредитования Чешской Республики (с 1997 года), Словацкой Республики (с 1999 года), Российской Федерации (с 2002 года) и Республики Казахстан (с декабря 2005 года).

В 2006 году Группа «Хоум Кредит» вышла также на рынки Украины, Беларуси, в декабре 2007 года — на рынок Китая.

На сегодняшний день российский банк входит в международную группу компаний PPF — одну из крупнейших финансовых компаний в Центральной и Восточной Европе. В настоящее время 99,9919% акций банка принадлежит Home Credit B. V., 88,62% акций которой контролирует PPF Financial Holdings B. V. (Нидерланды), а 11,38% — Emma Omega LTD. Основными бенефициарами данных организаций и, соответственно, российского банка выступают владелец PPF Group, один из богатейших чешских бизнесменов Петр Келлнер (с долей в 88,62%) и его деловой партнер Иржи Шмейц (7,36%).

По данным прессы, ранее Шмейц уступил свои 5% в холдинге PPF в обмен на миноритарные пакеты акций и участие в капитале банков, принадлежащих группе.

31 января 2015 года пост председателя правления банка покинул Иван Свитек, исполняющим обязанности председателя правления был назначен Юрий Андресов. Эту должность он занимал до 25 марта 2015 года, когда ЦБ РФ согласовал его кандидатуру на должность председателя правления ООО «ХКФ Банк». До этого Юрий Андресов являлся заместителем председателя правления банка, а также директором банковской сети «Хоум Кредит».

Организационная структура банка определяется двумя основными моментами — структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.

Главное назначение органов управления — обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

Определение структуры управления банком предусматривает выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций.

Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством.

Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.

На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации собственного капитала банка и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность).

Основным (высшим) органом управления ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является совет директоров банка.

Высший орган управления ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» реализует свои функции и задачи непосредственно через исполнительные, а также контрольные органы, которые целиком подотчетны ему.

Исполнительные и контрольные органы банка укомплектованы высококвалифицированными банковскими работниками. Председатель правления банка в соответствии с уставом избран высшим органом управления банка и является членом его исполнительного органа.

Совет банка решает стратегические, задачи управления и развития деятельности банка, его заседания проводятся не реже одного раза в год. В своей работе совет руководствуется действующим законодательством и нормативными актами.

Члены совета несут личную ответственность за нарушение законодательных актов, регулирующих деятельность банка; за убытки в результате принятия некомпетентных решений; за выполнение операций, не предусмотренных уставом банка.

Организационная структура ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности.

Выбор оптимальной организационной структуры банка — важное условие эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности. Основным критерием организационного построения «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.

Организационную структуру банка формируют подразделения и службы. Управления банка сформированы с учетом классификации, банковских операций по их функциональному назначению.

Большое внимание ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» уделяет вопросам организации хозрасчета в рентабельности и ликвидности. Для этого формируются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности, банка, оказывают организующее воздействие, на работу банка в целом.

Управление планирования и развития банковских операций призвано реализовать управленческие функции банка с целью обеспечения основных принципов его деятельности — ликвидности, рентабельности и надежности.

Центральным звеном в осуществлении активных операций ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» выступает кредитный отдел. Банк может предоставлять кредиты предприятиям и организациям различных отраслей народного хозяйства и другим банкам, включая свои филиалы, финансовым компаниям и населению.

Отдел ценных бумаг и межбанковских операций призван организовывать и вести учет и анализ всех межбанковских операций, прежде всего с Центральным банком и с другими коммерческими банками, а также с банками своей системы (филиалами и отделениями).

Важным звеном в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является валютное управление.

Отдел кассовых операций предназначен для учета и анализа собственных средств банка. Он осуществляет:

  • Особое внимание в банке уделяется расчетно-кассовому обслуживанию. Для этих целей в банке создается управление расчетно-кассового обслуживания, в функции которого входят: открытие и ведение счетов, осуществление расчетов;
  • проведение кассовых операций..

Отдел кадров: планирует численность и использование персонала; организует обучение и повышение квалификации кадров; управляет фондами заработной платы; осуществляет набор персонала и его расстановку.

Юридический отдел разрабатывает нормативные документы и изменения в уставе банка, контролирует выполнение уставных положений и правильность оформления банковских сделок, составляет заключения по всем возникающим в банке юридическим вопросам и т.д.

Служба внутреннего контроля банка осуществляет проверку работы банка в соответствии с действующими нормами учета, установленной советом банка политикой и инструкциями.

Отдел автоматизации организует компьютерные системы банка, осуществляет выполнение электронных расчетов и платежей, занимается разработкой программного обеспечения для отделов и управлений банка.

Головной офис банка расположен в Москве, по состоянию на 31 декабря 2017 года региональная сеть банка включала в себя семь филиалов (в Уфе, Ростове-на-Дону, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге, Новосибирске, Хабаровске, Нижнем Новгороде), 232 банковских офиса, 3 944 кредитных офиса, 78 региональных центров, два представительства и более 98 тыс. пунктов продаж в магазинах по России, а также несколько почтовых отделений. Собственная сеть банкоматов и платежных терминалов насчитывала 686 устройств.

В начале мая 2014 года стало известно о закрытии порядка 200 офисов банка (8% от общего объема сети).

Данное решение было связано с общим замедлением роста экономики и введением регуляторных мер, направленных на оптимизацию расходов.

Численность сотрудников банка также подверглась существенному сокращению: в период с середины 2013 года по 2015 год банк сократил 30% своего персонала. Численность персонала на начало декабрь 2016 года составляла 14 239 человек (на декабрь 2015 года — 28,9 тыс. человек; на декабрь 2014 года — 32 тыс. человек).

Средняя численность работников в 2017 году составила 13 389 человек.

Приоритетными направлениями деятельности финучреждения являются предоставление кредитов и полного спектра финансовых услуг физическим лицам при покупке потребительских товаров (непосредственно в местах продаж), предоставление кредитов с использованием пластиковых карт и наличными через сеть собственных офисов, а также через партнерскую сеть. Банк развивает сотрудничество и с корпоративными клиентами, преимущественно в рамках программ потребительского кредитования, а также в рамках зарплатных проектов и депозитных продуктов.

Среди корпоративных партнеров банка крупнейшие федеральные («Эльдорадо», «ДНС», «Связной», «М. Видео», «Евросеть», «Лазурит») и региональные («Норд», «Поиск», «Домотехника») торговые сети, а также порядка 11 тыс. отдельных магазинов по всей России. В последние годы особое внимание уделяется развитию онлайн-сервисов, которые включают в себя интернет и мобильный банк, мобильное приложение «Мой кредит», инфраструктуру для предоставления кредитов с использованием онлайн-технологий и т. д. По итогам 2017 года 3 млн клиентов открыли депозит в банке, взяли кредит или стали держателями дебетовых/кредитных карт.

Таблица 1 — Анализ основных экономических показателей

Показатели

2015

2016

2017

Абсолютное изменение тыс. руб

Изменение, % (темп роста)

2015г к 2014г

2016г к 2015г

2015г к 2014г

2015г к

2014г

2016г к 2015г

2015г к 2014г

Доходы

60526094

46584445

44518803

-13 941 649