Банковский кредит

Курсовая работа

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема не изучена полностью, нуждается в дополнительной доработке, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде от тотального регулирования к рыночному механизму функционирования, что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настоящее время назрела необходимость в полную меру использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

С развитием товарно-денежных отношений появляются новые формы кредита, которые способствуют еще большему ускорению обращения капитала, передающие кредиту новые функции, тем самым, увеличивая его значение. Одной из форм является банковский кредит, который как считает Тарасов В.И. [17] «является универсальным инструментом перераспределения капитала в масштабах национального и международного воспроизводственного процесса». В данном случае динамическое равновесие экономики поддерживается путем устранения дисбаланса при распределении капитальных ресурсов между различными регионами и отраслями, а также создания возможностей внутриотраслевого инвестиционного маневрирования. С данным утверждением я согласна.

Обычно в советской экономической литературе кредитом называют движение ссудного (т. е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Это определение основано на высказывании К. Маркса о характере ссудного капитала, что он «лишь отчуждается под условием», что он «не продается, а лишь отдается в ссуду». Вообще кредит буквально означает «распоряжение определенной суммой денег в течение известного срока, т. е. те, у кого есть избыток денежных средств, могут их давать в кредит тем, кто испытывает недостаток или нуждается в дополнительных суммах».

11 стр., 5470 слов

Рефераты по ссудам

... по укоренившейся практике, отраженной в различных толковых словарях русского языка, ссуда означает не что иное, как заем, предоставленный в денежной ... время получают широкое распространение в различных сферах общественной жизни такие явления как: пожертвование, ... народов Российской Федерации, предоставляются в безвозмездное пользование лишь некоммерческим организациям, прямо названным в законе ( ...

По мнению Коптика С. [10] в настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений. Я согласна с мнением данного автора.

Долгие годы, отмечает Назаров А. [13], мы завидовали возможности западных обывателей пользоваться банковскими кредитами. Ведь за счет заемных средств можно решить практически любую бытовую проблему: начиная от строительства квартиры и заканчивая приобретением бытовой техники. Наконец и в Беларуси былая мечта стала явью, ведь как говорит Кравцова Г.И. [5] «банковский кредит — основная форма кредита». Я согласна с тем, что банковский кредит является основной формой кредита.

Тарасов В.И. [17] говорит о том, что преимущественным объектом банковского кредитования являются сезонные (временные) запасы товарно-материальных ценностей и затрат в производственной сфере, внешнеэкономической деятельности, строительстве, товаров в торговле и у сбытоснабженческих организаций, закупки сельсхозяйственной продукции и др.

Конечно, по мнению Волчкова В. [2], развитие розничных кредитных услуг не возникло на пустом месте, а было продиктовано естественным развитием банковской системы. Если в 90-х большинство финансовых организаций ориентировались на обслуживание корпоративного сектора, то сегодня они повернулись в сторону развития услуг для населения. Я согласна с тем, что в настоящее время банки уделяет особое внимание и придает большое значение организации обслуживания услуг физических лиц.

Так, например, развитие розничного бизнеса для ОАО «АСБ Беларусбанк» [14] является одним из приоритетных стратегических направлений. Кредитование клиентов является основным направлением размещения ресурсов Банка. Объем кредитов клиента увеличился за 2011 год на 53% и составил на 1 января 2012 года Br58,8 трлн.

Тарасов В.И. [16] говорит, что банковский кредит выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования (заемщиками).

Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов).

Субъектами кредитования могут быть юридические и физические лица, как своего государства, так и юридические лица других государств.

Кравцова Г.И. [5] считает, что необходимость использования банковского кредита обусловливается закономерностями и непрерывностью кругооборота фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, экономическими интересами кредитора и кредитополучателя. С данным утверждением я согласна.

47 стр., 23464 слов

Банковский маркетинг и проблемы его совершенствования

... стратегий банковского маркетинга; 3) Определение путей совершенствования комплекса банковского маркетинга; 4) Анализ развития банковской деятельности в области маркетинга. Теоретической и практической основой данной работы являются материалы исследования экономистов по смежным проблемам, как в ...

Банковские кредиты бывают прямые и косвенные. Такую классификацию приводит Плотницкий М.И. [20] и отмечает, что прямые кредитные отношения (банк-кредитополучатель) является преобладающим. Более ограниченно применяется косвенное банковское кредитование, т.е. предоставление ссуды заемщику через посредника».

Тарасов В.И. [16] выделяет классификацию банковских кредитов по периоду использования: краткосрочные и долгосрочные. Срок кредита исчисляется с момента его первой выдачи до полного погашения ссудной задолженности. Различная срочность кредитов предполагает отличия и в их целевом назначении.

Так, краткосрочные кредиты предоставляются для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирование текущих активов на любой кратковременный период в пределах 12 месяцев, конкретная величина которого обусловливается потребностями производства, реализации продукции, снижения кредитуемых запасов или затрат.

Долгосрочные кредиты предназначаются для расширенного воспроизводства долгосрочных активов, т.е. на создание, реконструкцию, расширение и модернизацию основных фондов, что требует многолетнего привлечения денежных ресурсов. Максимальный срок долгосрочного кредита должен увязываться с нормативными сроками окупаемости прокредитованных мероприятий.

Банковский кредит предоставляется банками при заключении кредитного договора с каждым кредитополучателем индивидуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной, отмечает Кравцова Г.И. [5].

В кредитном договоре предусматриваются целевое назначение кредита, размер или предельная величина кредита, процентная ставка по кредиту, комиссионное вознаграждение в установленных случаях (по контокорренту), сроки погашения кредита и процентов, формы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита, вид иностранной валюты (для кредитов в валюте), периодичность и сроки представления банку баланса и других данных, необходимых для проверки обеспечения кредитоспособности, права, взаимные обязательства и экономическая ответственность сторон, меры по наращиванию заемщиком собственного оборотного капитала, право банка взыскивать своим распоряжением задолженность по кредиту и начисленные проценты за пользование им, включая и кредиты, выданные клиентам другого банка с расчетного (текущего) счета заемщика, если он не выполняет в срок обязательства перед банком по возврату кредита или другие условия кредитного договора; в договоре также оговариваются другие условия выдачи и погашения кредита, в том числе дополнительные права банка по досрочному взысканию кредитов в случае нецелевого их использования и повышению процентных ставок при несоблюдении других условий и ухудшении финансово-хозяйственного положения заемщика.

Как говорит Горин Т.И. [4] платой за предоставление кредита является ссудный процент, ставка которого определяется по соглашению сторон.

Тарасова В.И. [16] выделяет требования к заключению кредитных договоров. Так, поступление в банк заявки на получение кредита является основанием для проверки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, заключения кредитного договора, договора об обеспечении кредита.

4 стр., 1791 слов

«Деньги, кредит, банки» : «Валютная политика и валютное регулирование ...

... КНОРУС, 2007. – 560 с. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. . – М.: Высшее образование. 2009. – 392 с. Кальней и перспективы правового регулирования валютных операций в Российской Федерации / ... и иностранных инвесторов, отражающееся на курсе национальной валюты. При этом, поскольку механизм курсовой политики в последние годы подразумевал лишь сглаживание чрезмерных колебаний обменного курса, ...

При проверке кредитоспособности необходимо выяснить, обладает ли юридическое или физическое лицо, претендующее на получение кредита, дееспособностью и правоспособностью. При этом потенциальные заемщики должны представить в банк свои балансы, ежегодные финансовые отчеты и целый ряд других показателей работы предприятия (по требованию банка).

Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

После выдачи кредита банки обязаны осуществлять постоянный контроль за его целевым использованием и обеспеченностью.

В кредитной политике ОАО «АСБ Беларусбанк» на 2012 год [9] определены приоритетные направления размещения кредитных ресурсов:

«2.1. Кредитование физических лиц.

2.1.1. Кредитование на условиях, определенных Банком.

Сохранение привлекательности кредитов Банка будет осуществляться путем:

  • совершенствования бизнес-процесса предоставления кредитов, посредством предварительного рассмотрения вопросов о выдаче кредитов на потребительские нужды по электронным заявкам на получение кредитов;