Организация кредитования

Курсовая работа

«кредитование»

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой — важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков. Современная концепция кредитования, к сожалению, исповедует исключительно идею всемерного сокращения кредитных вложений, поскольку, по мнению эмиссионных банков, вхождение дополнительных платежных средств в хозяйственный оборот посредством кредита только усиливает инфляционные тенденции. Ограничение кредита одновременно сказывается на развитии предпринимательской деятельности как фактора насыщения рынка товарами. Если учесть, что примерно треть денег, находящихся в обращении, используется на нужды кредитования и населения, а большая их часть втянута в покрытие государственного внутреннего долга, то станет понятным, что ограничения в кредитовании предприятий и населения оказываются удвоенными.

Все вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют об актуальности выбранной темы, обусловленной необходимостью решать проблему поиска и применения новых видов кредитования, позволяющих если не заменить традиционные, то хотя бы их дополнить.

Целью написания курсовой работы является исследование краткосрочного кредитования.

Для достижения поставленной цели в работе предполагается решить следующие задачи:

  • изучить особенности организации краткосрочного кредитования;
  • охарактеризовать основные принципы кредитования;
  • рассмотреть порядок получения и погашения кредита;
  • на основании конкретного предприятия изучить порядок составления кредитной заявки, кредитного договора и договора залога.

Объектом исследования является предприятие ИП «Шилкин».

Предметом исследования являются организационно-экономические элементы предоставления банковских ссуд и технологии кредитования в современных коммерческих банках.

При написании курсовой работы пользовалась следующими основными источниками: Гражданский кодекс РФ, Лаврушин О.И. Банковское дело, С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарловская Банковские операции, Архипов А.И., Сенчагов В.К. Финансы, денежное обращение и кредит и т.д.

15 стр., 7133 слов

Источники курсовой работы (список источников курсовой работы, ...

... цитата. Это упростит в дальнейшем оформление не только списков литературы, но и ссылок. Также выписывайте отдельно использованные источники, чтобы не собирать потом информацию по всей курсовой работе. Одним из распространенных ...

ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ

Банковское дело в России, в том числе организация кредитования, находится на переходном этапе. В связи с этим в России отсутствует практика долгосрочного кредитования, 90% общего объёма выданных ссуд составляют краткосрочные кредиты, то есть срок которых не превышает 12 месяцев. Сферой использования краткосрочных кредитов является текущая деятельность предприятий, представленная кругооборотом их оборотных средств.

собственных средств,

определённых нормативов, которые устанавливает Центральный банк

договорная основа.

Процесс кредитования предусматривает несколько этапов:

  • рассмотрение заявки на кредит;
  • оценка кредитоспособности заёмщика;
  • оформление кредитного договора;
  • выдача ссуды заёмщику;
  • контроль за использованием кредитной сделки.

На первом этапе осуществляется рассмотрение кредитной заявки и изучение кредитоспособности потенциального заёмщика.

Кредитная заявка содержит сведения о требуемой ссуде: цель и размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. К заявке прилагаются следующие документы:

  • финансовые отчёты за ряд лет;
  • бизнес-планы;
  • прогноз финансирования;
  • налоговые декларации и др.

Немаловажное значение имеет предварительная беседа работника кредитного отдела с будущим заёмщиком. Эта беседа не только позволяет уточнить некоторые детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заёмщика, выяснить профессиональную подготовленность руководящего состава предприятия, реалистичность оценок его положения и перспектив развития.

Если в результате предварительной беседы банк решает продолжать работу с клиентом, то следующим шагом является анализ кредитоспособности предприятия. В процессе оценки кредитоспособности заёмщика выясняют дееспособность и репутацию заёмщика, наличие капитала (владение активами), обеспеченность ссуд, состояние экономической конъюнктуры.

Дееспособность в отношении ссуд -, Репутация заёмщика, Наличие капитала, Состояние конъюнктуры

Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Для оценки кредитоспособности используется сложная система показателей. Она дифференцирована в зависимости от категории заёмщика (крупная компания, фирма, малое предприятие, вид деятельности, конкурентоспособность продукции и т.д.).

Использование зарубежного опыта в чистом виде в России невозможно из-за того, что система бухгалтерского учёта в значительной степени отличается от принятой в странах с рыночной экономикой, поэтому у нас в стране чаще всего используются такие показатели, как коэффициенты ликвидности, покрытия и обеспеченности собственными средствами.

Для определения кредитоспособности существуют и другие методы:

  • анализ денежного потока, в основе которого лежит использование фактических показателей, характеризующих оборот средств у предприятия, обратившегося в банк за кредитом;
  • анализ делового риска в условиях экономической нестабильности существенно дополняет оценку кредитоспособности клиента на основе финансовых коэффициентов.

После того как коммерческий банк рассмотрел заявку потенциального заёмщика, потребовал и получил от него необходимые документы, провел анализ финансовых отчётов на предмет кредитоспособности и неплатёжеспособности будущего клиента, убедился в высококлассной репутации и т.д., банк принимает решение о заключении кредитного договора и тех условиях, по которым он будет выдаваться и возвращаться. При этом надёжность кредитного договора тем выше, чем качественнее проработаны и определены базисные условия порядка кредитования: срочность, платность, возвратность и обеспеченность.

20 стр., 9572 слов

Особенности кредитного договора

... договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее (п.1 ст.819 ГК РФ). В юридической литературе при рассмотрении проблемы правовой природы кредитного договора ... (залог, гарантия, поручительство, страхование). 4. Условия кредитования. Указывается каких уровней кредитоспособности должен придерживаться заемщик. 5. Процентные ставки. 6. Обязанности сторон. ...

Для осуществления оперативного контроля за выполнением обязательств и условий кредитного договора, эффективным использованием заёмщиком полученного кредита, своевременным и полным его возвратом коммерческий банк должен поддерживать с заёмщиком тесный контакт на протяжении всего срока ссуды. Вся информация, полученная банком при оформлении ссуды и осуществлении контроля за её движением, обычно систематизируется в специальном кредитном досье заёмщика, где накапливаются различные данные: финансовые и экономические показатели, показатели анализа прогнозов и перспектив развития заёмщика и др.

унифицированного (единообразного) порядка кредитования,

1.2 ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ

Банковское кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Принципами кредитования являются:

  • возвратность;
  • срочность;
  • обеспеченность ссуд;
  • целевое использование;
  • дифференцированный характер кредита;
  • платность.

Возвратность кредита

Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита.

Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов могут выступать: выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ; выручка от реализации другого, принадлежащего им имущества; денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности; оформление новых кредитов в других банках и т.д.

У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются: заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской деятельности. Кроме того, могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещённых в банках, от приобретённых ценных бумаг, дивиденды от корпоративных акций и т.д.

Органы власти субъектов РФ и других образований погашают банковские ссуды либо за счёт поступающих в их бюджет доходов, либо за счёт прибыли от осуществлённого за счёт кредита инвестиционного проекта.

4 стр., 1917 слов

Организация финансирования и кредитования коммерческих предприятий

... Дать понятие финансового обеспечения предприятия. 2. Рассмотреть формы и методы финансирования предприятия. 3. Рассмотреть механизм финансирования предприятия. 1. Формы и методы финансирования и кредитования коммерческого предприятия Финансирование и кредитование предприятий - это совокупность форм и методов, принципов и условий финансового обеспечения ...

Срочность кредитования

В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придаётся особое значение.

Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно зависят его объемы и темпы роста.

Во-вторых, этот принцип позволяет обеспечить ликвидность самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения.

В-третьих, для каждого отдельного заёмщика исполнение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюдать свои хозрасчётные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из объективных сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, завершения хозяйственных сделок.

Обеспеченность кредита, Целевой характер банковских ссуд

Главными объектами кредитования в сельском хозяйстве, промышленности, строительстве и торговле являются соответствующие группы товарно-материальных ценностей, учитываемые на отдельных балансовых статьях.

Кредитование отдельных групп товарно-материальных ценностей предполагает использование банковских ссуд в строгом соответствии с технологическими потребностями соответствующих отраслей народного хозяйства. В последние годы актуальность целевого кредитования возросла, поскольку многие предприятия используют банковские ссуды на потребительские нужды, включая покупку домов, квартир и легковых автомобилей.

Дифференцированность кредитования, Принцип платности кредита

Ставка банковского процента — это цена кредита. Размер процентной ставки устанавливается соглашением сторон и фиксируется в кредитном договоре.

Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с утратой процента за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также получение прибыли. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие и на хозяйственный расчёт предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и на экономное расходование привлечённых средств.

Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит:

  • базовая ставка процента по ссудам, предоставляемая коммерческим банком ЦБ РФ;
  • средняя ставка процента по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;
  • средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;
  • структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлечённых средств, тем дороже должен быть кредит);
  • спрос на кредит со стороны хозяйствующих субъектов;
  • степень риска для банка в зависимости от обеспечения.

Принципы кредитования применяются банками как единый комплекс основных условий программирования, выдачи, использования и возврата ссуд. Поэтому банки используют их одновременно в зависимости от принадлежности к той или иной стадии кредитного процесса. Изолированное применение принципов кредитования может вызвать снижение эффективности банковских ссуд и даже утрату возвратного характера кредита.

4 стр., 1993 слов

Последствия нарушения заемщиком договора займа

... п. 1 ст. 395 ГК РФ? 9. Каковы последствия нарушения заемщиком договора займа? Тесты 1. Презумпция принципа свободы договора позволила судам взыскивать: 1) компенсационную сумму (денежную выплату) ... Кодекса. 2. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать ...

1.3 ПОРЯДОК ПОЛУЧЕНИЯ И ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА

Позитивная оценка субъекта и объекта кредитования, качества обеспечения кредита, заключение кредитного договора служат основанием для выдачи кредита. В различных банках процесс принятия кредитного решения организован по-разному. Он основывается на чётком разграничении обязанностей и ответственности каждого служащего, участвующего в процессе: таким образом банк сводит до минимума вероятность злоупотребления полномочиями со стороны своих сотрудников.

Существуют обязательные для всех банков функции: поддержание отношений с клиентом, анализ и управление рисками, принятие окончательных решений.

Первую функцию выполняют специалисты, отвечающие за общение с клиентом. Их задача — выявление потребностей предприятий и продвижение услуг банка. Они могут входить и в отделы, отвечающие за определённую услугу.

Вторую функцию осуществляет риск-менеджер (кредитный аналитик), который, напротив, занимается непосредственным анализом рисков, присущих данной сделке и предприятию в целом.

Интерес банка к предприятиям той или иной отрасли может быть связан с наличием клиентуры в этом секторе, присутствием банковских специалистов, имеющих связи в данной отрасли. В общем можно сказать, что банк, прежде всего, интересуется будущим предприятием, его реальными перспективами.

Необходимый минимум документов, требуемых при решении вопроса о выделении кредита от заёмщика, — баланс предприятия и отчёт о прибылях компании — это отражение решений, принятых руководством фирмы, в цифровом виде. Вся информация, которую аналитик получает о сделках, деятельности клиента, его отрасли и конкурентах, помогает ему определить степень адекватности шагов, предпринимаемых менеджерами предприятия (компании).

В свою очередь, финансовый анализ — это комментарии кредитного аналитика к цифрам, и хотя не все аспекты бизнеса можно увидеть в цифрах, тем не менее, приступая к анализу, кредитный работник имеет определённые ожидания касательно их величины, структуры баланса или отчёта о доходах компании.

Для рассмотрения вопроса о выдаче ссуды клиент предоставляет в банк документы в соответствии с разработанным и утверждённым Положением о кредитовании перечнем. При этом для разных групп клиентуры могут разрабатываться различные перечни необходимых (для рассмотрения целесообразности выдачи кредита) документов.

В соответствии с предъявляемыми банком требованиями к ходатайству прилагаются необходимые документы в зависимости от характера кредитной операции. В составе примерного пакета документов могут быть следующие:

  • учредительный договор, устав предприятия-заёмщика, свидетельство о его регистрации;
  • сведения о руководстве предприятия, в связи с чем клиент предоставляет в кредитное учреждение справку о паспортных данных, прописке и место жительстве руководителя и главного бухгалтера предприятия-заёмщика;
  • баланс заёмщика на 1-е число последнего месяца и последнюю квартальную дату с необходимым приложением к нему;
  • технико-экономический расчёт, характеризующий уровень рентабельности кредитуемого мероприятия и срок его окупаемости;
  • документы, подтверждающие право собственности заёмщика на имущество, которое передаётся в залог в целях обеспечения обязательства;
  • сведения о кредитах, полученных в других банках (выписки по счетам);
  • отчётность для определения кредитоспособности заёмщика: отчёт по труду, отчёт о финансовых результатах и их использовании, отчёт об обороте кассы, расчёт налога от фактической прибыли за год;
  • копии договор в подтверждение кредитуемой сделки (на поставку и реализацию материальных ценностей, копии счёта на товарно-материальные ценности и т.п.)
  • документы, подтверждающие обеспечение обязательств по возврату кредита.

Решение о предоставлении кредита в подавляющем большинстве случаев принимается на основе аналитического отчёта, подготовленного кредитным аналитиком — специалистом, обязанным раскрывать достоинства и недостатки получателя кредита перед руководством банка.

4 стр., 1791 слов

«Деньги, кредит, банки» : «Валютная политика и валютное регулирование ...

... КНОРУС, 2007. – 560 с. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. . – М.: Высшее образование. 2009. – 392 с. Кальней и перспективы правового регулирования валютных операций в Российской Федерации / ... и иностранных инвесторов, отражающееся на курсе национальной валюты. При этом, поскольку механизм курсовой политики в последние годы подразумевал лишь сглаживание чрезмерных колебаний обменного курса, ...

Размер кредита, поступающего в распоряжение клиента, установлен кредитным соглашением. Сумма, зафиксированная в нём, является максимальной суммой, на которую может рассчитывать клиент. Она по существу является лимитом кредитования. Её называют также кредитной линией.

Величина размера кредита, который следует предоставить клиенту, в каждом отдельном случае определяется обеспечением и степенью доверия банка к заёмщику.

Единой схемы погашения, как и выдачи кредита, не существует. Практика порождает многообразные варианты погашения ссуды, в том числе:

  • единовременное погашение кредита определяется в разовом порядке путём полного погашения клиентом своих долговых обязательств перед банком;
  • эпизодическое погашение на основе срочных обязательств производится, как правило на основе срочных обязательств. При наступлении срока погашения кредита, предусмотренного в кредитном договоре банк списывает соответствующие суммы в погашение ссудной задолженности;
  • систематическое погашение на основе заранее фиксируемых сумм (плановых платежей) применяется в случаях систематического получения кредита в форме плановых платежей.
  • отсрочка погашения кредита может быть дана на всю сумму кредита, либо его часть на 1, 3, 5, дней и более;
  • списание просроченной задолженности за счёт резервов банка производится в случае, когда долги клиента оказываются безденежными, и банк длительное время не только не получает плату заранее предоставленные ссуды, но и сам возврат не возможен.

Критерием квалификации процесса погашения ссуды можно считать и его источники. К ним относятся: собственные средства клиентов; выдача нового кредита; специальные средства со счетов гаранта; поступления средств со счета другой организации; бюджетные поступления; реализация залога.

Наиболее распространённым (и конечным) источником погашения кредита являются собственные средства заёмщика, однако во многих случаях их оказывается недостаточно. Тогда источником возврата ранее выданной ссуды может быть выдача нового кредита. Допускается составление нового кредитного договора с большим обеспечением.

2.1 ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ

ИП «Шилкин» — юридическое лицо являющееся коммерческой организацией, имеет в собственности обособленное имущество, отвечает по своим обязательствам этим имуществом. Организация имеет самостоятельный баланс, расчетные и иные счета в банках, круглую печать, бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие реквизиты.

10 стр., 4502 слов

Характеристика договора ссуды. Область применения договора ссуды ...

... может быть безвозмездным. В то же время договор ссуды отличается от таких безвозмездных договоров, как договор дарения и договор безвозмездного займа. По договору ссуды имущество передается во временное пользование, а по ...

Предметом деятельности ИП «Шилкин» является торговля продовольственными и непродовольственными группами товаров, транспортные услуги по доведению своей продукции до предприятий. Основные цели — извлечение прибыли за счет осуществления предпринимательской деятельности, завоевание новых рынков сбыта. Главные задачи на предприятии сформулированы в его уставе:

  • размещение товаров в необходимом потребителю ассортименте, количестве и с соответствующим качеством;
  • организация хранения товарных запасов;
  • ¦ организация планомерного и ритмичного завоза и вывоза товаров.

Для осуществления текущей деятельности на предприятии используются, как правило, следующие источники средств:

  • собственные оборотные средства;
  • краткосрочные банковские ссуды.

Для нормального функционирования в банковской сфере на предприятии организован финансовый отдел, в функции которого входит:

  • определение кредитной политики;
  • осуществление финансового планирования;
  • контроль за целевым и эффективным использованием денежных средств.

Для осуществления текущей деятельности на предприятии используются, как правило, следующие источники средств:

  • собственные оборотные средства;
  • краткосрочные банковские ссуды.

Уставный капитал ИП «Шилкин» составляет 60 тысяч рублей. Товарооборот в месяц — 500 тысяч рублей. Среднесписочная численность работников — 20 человек.

Место нахождения ИП «Шилкин»: Белгородская обл., г. Старый Оскол, ул. Ленина 22.

2.2 КРЕДИТНАЯ ЗАЯВКА, КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР, ДОГОВОР ЗАЛОГА

Для определения размера и сроков кредита на прогнозируемый период клиенты представляют в коммерческие банки кредитные заявки. В зависимости от местных традиций кредитные заявки составляются по разным формам, но должны быть согласованы с банками. Заявки подлежат обязательной регистрации в специальных журналах кредитных отделов.

Кредитная заявка, использующаяся в ИП «Шилкин» (см. приложение № 1) состоит из следующих разделов:

Раздел I., Раздел II., Раздел III.

Рыночная экономика — это экономика договорных отношений между равноправными и равноответственными партнёрами. На кредитном рынке в договорные отношения вступают банки и хозяйственные органы как кредиторы и заёмщики. Они оформляют кредитный договор.

Кредитный договор ~

I. Общие положения (или предмет договора).

II. Предоставление кредита

III. Плата за пользование кредитом

IV. Порядок расчётов

V. Обязанности и права сторон. Ответственность за нарушение условий договора.

VI. Передача прав и обязанностей по договору

VII. Разрешение споров

VIII. Порядок вступления в силу, место исполнения, изменение и прекращение договора

IX. Заключительные положения

X Подписи сторон

В разделе I кредитного договора «Общие положения» указываются: наименование договаривающихся сторон; предмет договора — вид кредита, его цель, сумма, срок возврата.

Второй раздел «Предоставление кредита» указывает в какой форме будет выдан кредит.

III раздел содержит величину процентов по кредиту — 12%; номер ссудного счёта, на котором будет отражаться учёт выданного кредита, приведена таблица соответствия Расчётного и Процентного периода.

3 стр., 1052 слов

«Деньги. Кредит. Банки» : «Европейская валютная сис история и ...

... Объектом исследования является валютная система. Предметом исследования курсовой работы является Европейская валютная система. Глава 1. История ... Ведущую роль играет центральный банк страны. Валютный контроль осуществляют министерство финансов, уполномоченные банки, министерство торговли или ... обязательств страны, прежде всего по импорту, а также по полученным займам и кредитам. [1] Важным элементом ...

В следующем разделе договора предусмотрен график платежей по кредиту, а также порядок его погашения.

В V разделе банк предусмотрел для себя следующие права:

  • самостоятельно определять пакет необходимых документов для выдачи кредита;
  • контролировать использование кредита, проверять объект кредитования в натуре;
  • предъявить требование о досрочном погашении кредита;
  • производить начисление и взыскание компенсации за неиспользованный

кредит и т.д.

Заёмщик обязуется:

  • возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок;
  • своевременно предоставлять баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления контроля за ссудой;
  • открыть лицевой счёт в банке для осуществления операций, предусмотренных договором;
  • заблаговременно информировать банк о предстоящем изменении организационно-правовой формы или другой реорганизации и т.д.

Договор ИП «Шилкин» со Сбербанком составлен в двух экземплярах: один хранится у банка, другой находится на предприятии.

Для обязательств, возникающих из договора займа или кредитного договора, более надёжными считаются такие способы, как залог, поручительство, банковская гарантия. Суть залога можно выразить в договоре залога.

Сам по себе залог имущества (движимого или недвижимого) в обеспечение полученной ссуды предусматривает широкие права кредитора. А также обязательства заёмщика, обеспечиваемые залогом. Кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залогом может быть обеспечено только действительное требование. Это означает, что договор о залоге не имеет самостоятельного характера, т.е. его нельзя заключить вне связи с другим договором, исполнение которого он обеспечивает.

В договоре, заключенном между ИП «Шилкин» и Внешторгбанком (см. приложение №3) отражены условия, предусматривающие вид и форму залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер и срок исполнения, состав и стоимость заложенного имущества, права и обязанности залогодателя и залогодержателя, порядок обращения взыскания на имущество должника в случае неисполнения им обеспеченного залогом обязательства, прекращение права залога. Предметом залога являются транспортные средства. По условиям договора предмет залога может оставаться у залогодателя, при этом он имеет право владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением.

2.3 БАНКОВСКИЙ КОНТРОЛЬ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ

Для коммерческих банков кредитование является одним из самых доходных, но высокорисковых видов его деятельности. Это обязывает банки осуществлять тщательный контроль за соблюдением установленных принципов кредитования, а также за целевым использованием кредитов заемщиками и его эффективностью в целом, учитывая, что банки в процессе кредитования оказывают активное влияние на хозяйственную и финансовую деятельность заемщика.

В области кредитных отношений банковский контроль проходит несколько стадий (этапов): предварительную, текущую и последующую.

4 стр., 1884 слов

Институт Экономики и Финансов. Кафедра «Финансы и кредит» . «Деньги, ...

... К сумма основного долга по кредиту, П сумма обязательств по уплате процентов за весь срок пользования кредитными ресурсами, Т срок кредитования. При использовании простой процентной ставки ... 15 Задание 3 Рассчитать объем ежемесячных оборотов организации-заемщика по расчетам в Сберегательном Банке Российской Федерации. Объем ежемесячных оборотов организации-заемщика по счетам в Сбербанке России : О ...

Предварительный контроль

текущим контролем

Последующий контроль

Контроль за возвратностью кредитов осуществляют кредитные и бухгалтерские подразделения коммерческих банков. Для контроля используются кредитные договоры и срочные обязательства клиентов. В день наступления срока платежа соответствующая сумма денежных средств перечисляется с расчётного на ссудный счёт, после чего последний закрывается до предоставления нового кредита.

Большинство банков заинтересовано в постоянном контингенте клиентов и вместо открытия счёта просроченных ссуд продлевает срок действия кредита до поступления денежных средств от заёмщика или совершения платежа гарантом. Подобная мера позволяет ликвидировать напряжённость в кредитно-расчётных отношениях банков и клиентов и продолжать предоставление ссуд.

Современные банки не применяют административные меры воздействия к предприятиям, систематически нарушающим платёжную дисциплину. Это значит, что они не выступают инициаторами создания комиссий по проверке хозяйственно-финансовой деятельности таких предприятий и отстранения от занимаемых должностей их руководителей.

Большинство предприятий испытывает острейшую нехватку профессионально подготовленных кадров менеджеров, способных принимать грамотные управляющие решения и ответственность за их выполнение. Кроме того, хозяйственный механизм страны подвержен хроническому кризису платёжной дисциплины, характеризующемуся закупоркой платежей по обязательствам коммерческой деятельности. В этих условиях коммерческим банкам принадлежит роль в нормализации платёжной дисциплины и своевременности возврата клиентами предоставленных ссуд.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Выдача ссуды банком представляет собой сложную многоступенчатую процедуру. Анализ современной практики кредитования показывает, что в кредитном портфеле коммерческих банков в основном преобладают краткосрочные ссуды, т.е. ссуды сроком до 1 года, а среди них — ссуды сроком до 3 — 6 месяцев. Это обусловлено не столько потребностями хозяйства именно в таких кредитах (на цели текущей деятельности), сколько отсутствием у отечественных банков в достаточном объёме ресурсов долгосрочного характера для авансирования капитальных затрат в расширенное воспроизводство.

В настоящее время в отечественном кредитовании принципиально изменены подходы к организации кредитных отношений кредитора и заёмщика: осуществляется переход от пообъектного кредитования к кредитованию субъекта в целом, конкретного юридического или физического лица, кредитованию комплексных целевых экономических и социальных программ, участию кредита в приватизации предприятий, развитии фермерского хозяйства, т.е. унифицированному кредитованию заёмщиков независимо от отраслевой принадлежности и форм собственности.

Специфика современной практики кредитования заключается и в том, что российские банки в целом ряде случаев не имеют единой методической и нормативной базы для организации кредитного процесса. Прежние банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и ориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка. Поэтому каждый коммерческий банк исходя из опыта вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что общепринятые организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт, позволяют банкам существенно упорядочить кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

Помимо кредитования на условиях срочности, возвратности, платности и под обеспечение, регламентации отношений кредитора и заёмщика посредством кредитного договора главным и важнейшим моментом банков является предоставление кредитов надёжным клиентам, которые исключают риск непогашения ссуды и обеспечивают своевременный возврат запрашиваемого кредита за счёт своих доходов либо другими способами с уплатой установленной договором процентной ставки за кредит. Таким образом, исходя из ряда причин и условий банк, предоставляя срочные ссуды заёмщику, отдаёт предпочтение тем клиентам, которые во всех отношениях считаются надёжными.

Переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Список используемой литературы

[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/kursovaya/organizatsiya-kreditovaniya/

1. Архипов А.И., Сенчагов В.К. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004.

2. Белоглазова Г.Н, Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник. 5-е изд. перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2005.

3. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. — 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. Лапидуса. — М.: Финансы и статистика, 2004.

4. Виноходова А.Ф., Васильева И.Н., Черникова А.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. — Старый Оскол: 000 «ТНТ», 2005.

5. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ. Финансы, 1999.

6. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. — М.: Вузовский учебник, 2004.

7. Жуков Е.Ф.Общая теория денег и кредита: Учебник. — М.: Банки и биржи, Ю1ЖТИ, 1998.

8. Г.И. Иванов, Ю.Ф. Симионов. Лучшие рефераты. Финансы, денежное обращение, кредит. Серия «Банк рефератов» — Ростов н/Д: Феникс, 2002.

9. Кизиль Е.В. Финансы и кредит/ Серия «Учебники, учебные пособия» -Ростов н/Д: «Феникс», 2003.

10. Ковалёва А.М. Финансы и кредит: Учеб. пособие. — М.: Финансы и статистика, 2002.

11. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. — 2-е изд. перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2005.

12. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2004.

13. С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарловская Банковские

14. операции: Учеб. пособие. -Мн. Выш. шк., 2003.

15. Семенюта О.Г. Основы банковского дела в РФ. Учебное пособие. -Ростов-на-Дону: Феникс, 2001.

Приложение № 1

КОММЕРЧЕСКОМУ БАНКУ

«____»_______________________ 200__ г.

КРЕДИТНАЯ ЗАЯВКА

1._________________________________________________________________

полное наименование ссудозаёмщика

2._________________________________________________________________

кем, когда зарегистрирован, № свидетельства о регистрации

3._________________________________________________________________

фамилия, имя, отчество руководителя

4._________________________________________________________________

сумма запрашиваемого кредита цифрами прописью

5._________________________________________________________________

срок кредита, цель кредита

7._________________________________________________________________

чем обеспечивается возврат кредита

8._________________________________________________________________

юридический адрес и телефоны,

9._________________________________________________________________

банковские реквизиты

10.________________________________________________________________

паспортные данные руководителя

11._______________________________________________________________

где прописан, дата, телефон домашний

Руководитель _____________________

Главный бухгалтер _____________________

м.п.