Организация кредитования в АО «Газпромбанк»

Отчет по практике

Характеристика банка АО

«Газпромбанк»

«Газпромбанк» (Акционерное общество), сокращенное наименование — Банк ГПБ (АО), — это коммерческий банк, созданный в 1990 году как общество с ограниченной ответственностью. В 2001 году организационно-правовая форма Банка была изменена на закрытое акционерное общество, а в 2007 году — на открытое акционерное общество. В декабре 2014 года было изменено наименование Банка.

Запись о включении Банка в Единый государственный реестр юридических лиц внесена 28 августа 2002 года Управлением Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по городу Москве.

По состоянию на 1 октября 2015 года Банк имеет следующую структуру акционеров:

Доля обыкновенных акций

Удельный вес в уставном капитале

Открытое акционерное общество «ГАЗКОН» (Группа НПФ «Газфонд»)

16,2316%

2,0932%

Открытое акционерное общество «ГАЗ-сервис» (Группа НПФ «Газфонд»)

16,2223%

2,0920%

Открытое акционерное общество «ГАЗ-Тек» (Группа НПФ «Газфонд»)

11,1125%

1,4330%

Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»

10,1907%

1,3142%

Негосударственный пенсионный фонд «Газфонд»

6,0798%

0,7840%

Общество с ограниченной ответственностью «Новые финансовые технологии» (Группа

Газпромбанка)

4,2180%

0,5439%

Закрытое акционерное общество «Лидер» (Компания по управлению активами пенсионного фонда) Д.У. (в интересах ООО «Новые финансовые технологии» (Группа Газпромбанка))

0,3534%

0,0456%

Физические лица

0,0500%

0,0064%

Закрытое акционерное общество «Лидер» (Компания по управлению активами пенсионного фонда)

0,0004%

0,0001%

Российская Федерация в лице Министерства финансов Российской Федерации (владеет привилегированными акциями типа А)

21,0025%

Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (владеет привилегированными акциями типа Б)

66,1017%

Итого

100,00%

100,00%

В течение 3 квартала 2015 года в структуру акционерного капитала вошла Государственная Корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Организационная структура «Газпромбанка» является вертикальной, т.е. носит иерархический характер (Приложение 1).

К органам управления банка относятся: Собрание акционеров, Совет директоров, Правление во главе с Председателем. Высшим органом управления является Собрание акционеров, которое обычно организуется один раз в год, но может носить и внеочередной характер. Организационная структура Омского филиала ОАО «Газпромбанк» приведена в Приложении 2. К компетенции Собрания акционеров относится:

1. внесение изменений и дополнений в Устав банка;

2. реорганизация и ликвидация банка;

3. определение количественного состава и избрание членов Совета директоров;

4. утверждение аудитора банка;

5. увеличение или уменьшение Уставного капитала банка;

6. выплата (утверждение) дивидендов;

7. утверждение годовой бухгалтерской отчетности и т.д.

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью банка. Количественный состав Совета директоров утверждается Общим собранием акционеров, но не может быть менее 5 человек. К компетенции Совета директоров относятся важнейшие вопросы, связанные с деятельностью банка, а именно:

1. определение приоритетных направлений деятельности банка;

2. созыв годового и внеочередного Собраний акционеров;

4. использование Резервного и иных фондов банка;

5. создание филиалов и открытие представительств банка, а также их закрытие;

6. рассмотрение кандидатур на должности заместителя Председателя правления, Главного бухгалтера, заместителей Главного бухгалтера и т.д.

Общие вопросы решаются Советом директоров, который определяет важнейшие направления деятельности и дальнейшего развития банка. Руководство текущей деятельностью осуществляется коллегиальным органом — Правлением, и единоличным — Председателем Правления. Также в организационной структуре банка задействованы и тематические Комитеты, работающие на регулярной основе: кредитный, инвестиционный, технологический, по стратегии, по управлению активами и пассивами, по клиентской политике, по корпоративному управлению и вознаграждениям.

2. Кредитование физических и юридических лиц в АО «Газпромбанк»

За время своей работы Газпромбанк накопил значительный опыт кредитования ведущих российских предприятий. Это позволяет Банку максимально точно учитывать потребности своих корпоративных клиентов и предлагать им кредитные продукты, оптимальные как по срокам, так и по процентным ставкам. Газпромбанк выдает кредиты в рублях и иностранной валюте, в том числе:

1. «длинные» инвестиционные кредиты, которые могут быть направлены на приобретение основных средств, модернизацию и реконструкцию производства, покупку или запуск новых бизнес-проектов;

2. краткосрочные кредиты, позволяющие компаниям управлять своей ликвидностью, пополнять оборотные средства и закрывать кассовые разрывы.

3. кредиты в форме овердрафта — выдача кредита в пределах установленного лимита производится автоматически при недостатке или отсутствии денежных средств на расчетном (текущем) счете клиента в целях оплаты поступивших платежных документов.

Использование современных технологий кредитования дает Газпромбанку возможность оперативно реагировать на потребности клиентов. Среди заемщиков Газпромбанка — крупнейшие компании газовой отрасли, металлургии, атомной промышленности, электроэнергетики, а также высокотехнологичных отраслей экономики.

Кредиты Газпромбанка физическим лицам представлены ипотечными программами, займами на покупку автомобилей и потребительскими ссудами. Нецелевой потребительский кредит доступен лицам, проходящим военную службу по контракту. Чтобы получить наличные, военнослужащий должен быть включен в список накопительной ипотечной системы (НИС), а также соответствовать требованиям банка по возрасту и минимальному сроку трудового стажа. Кроме военных, взять кредит в Газпромбанке могут держатели акций ОАО «Газпром». Поскольку в качестве обеспечения выступают акции крупнейшей компании страны — акционера Газпромбанка, ставки по займам устанавливаются невысокие, но при этом и круг потенциальных заемщиков весьма ограничен. Условия кредитования по потребительским займам: процентные ставки колеблются от 11% годовых в рублях, максимальная сумма — до 1,5 млн рублей, срок — до 6 лет. Без справок оформить кредит не получится, помимо паспорта гражданина РФ потребуются: документ, подтверждающий ваш доход (справка 2-НДФЛ); копия трудовой книжки; иные дополнительные документы. Кредит на жилье в Газпромбанке предоставляется в рамках многочисленных программ. В частности, существуют следующие: покупка квартиры на вторичном рынке недвижимости; приобретение квартир в строящихся жилых многоквартирных домах; рефинансирование единичных ипотек; строительство и покупка загородной недвижимости; программа инвестиций Внешэкономбанка; программа «Военная ипотека». В любом случае, ипотека в Газпромбанке является очень выгодным предложением. Кредиты могут быть выданы в рублях и в иностранной валюте. Ипотечный кредит выдается сроком до 30 лет. Максимальная сумма кредита составляет до 85 % от стоимости недвижимости. Существует выбор между платежами в равных частях или дифференцированными платежами.

3. Бухгалтерский учет кредитных операций банка в АО «Газпромбанк»

Согласно консолидированной МСФО-отчетности по состоянию на 30.09.2015 года активы Группы выросли на 2,9%, достигнув на конец 3-го квартала 4 906,7 млрд руб.

Совокупный кредитный портфель [9] Группы вырос по сравнению с концом 2014 года на 6,9% (8,9% составил рост портфеля только за 3 квартал 2015 года), достигнув 3 395,8 млрд руб., а его доля в активах Группы составила 63,3%, демонстрируя стабильное соотношение внутри активов в течение 2015 года. Объем корпоративных кредитов9 вырос на 8,2% по сравнению с концом 2014 года и составил 3 080,0 млрд руб. (90,7% совокупного кредитного портфеля).

Объем розничного кредитования снизился с 330,4 млрд руб. на конец 2014 года до 315,8 млрд руб. на 30.09.2015, сократившись на 4,4%.

Портфель ценных бумаг Группы за 9 месяцев 2015 года значительно вырос на 66,7% по сравнению с концом 2014 года, достигнув 707,6 млрд руб. Прирост портфеля связан в первую очередь с двумя основными факторами: ростом портфеля государственных долговых бумаг за счет облигаций федерального займа, полученных в оплату дополнительной эмиссии привилегированных акций Банка с участием Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в августе 2015 года, и ростом портфеля корпоративных долговых бумаг за счет увеличения отдельных торговых позиций и переоценки в связи с частичным восстановлением котировок российского рынка ценных бумаг. Большую часть (79,2%) портфеля ценных бумаг по-прежнему составляют инструменты с фиксированной доходностью, представляющие вложения в облигации и векселя российских эмитентов и государственные долговые обязательства. Почти 75% портфеля долговых ценных бумаг Группы включено в ломбардный список Банка России. Доля портфеля ценных бумаг Группы на 30.09.2015 составила 14,4% от активов Группы, увеличившись с начала года на 5,5 п.п.

В течение 3-го квартала 2015 года Группа продолжила оптимизацию доли денежных средств и их эквивалентов в активах Группы за счет перераспределения денежных средств в портфель ликвидных ценных бумаг, а также осуществления очередных плановых погашений публичных заимствований на рынках капитала и корпоративных депозитов. В результате доля высоколиквидных денежных активов в активах Группы снизилась с 17,4% до 11,4%. В абсолютном выражении денежные средства сократились с 830,3 млрд руб. по состоянию на конец 2014 года до 558,2 млрд руб. по состоянию на 30.09.2015.

Средства корпоративных и частных клиентов, являющиеся основой ресурсной базы Группы, составили 2 981,2 млрд руб., увеличившись на 4,0% по сравнению с концом 2014 года. Средства корпоративных клиентов увеличились на 1,8%, достигнув 2 418,2 млрд руб., депозиты и счета физических лиц выросли на 14,4%, достигнув 563,0 млрд руб. Доля средств клиентов в обязательствах Группы выросла по сравнению с концом 2014 года на 2,1 п.п. и составила 68,4%.

Заимствования на рынках капитала, включающие облигационные выпуски на международном и российском рынках, а также синдицированное межбанковское привлечение ресурсов, составили 495,8 млрд руб., сократившись по сравнению с концом 2014 года на 12,3% за счет постепенного планового погашения выпущенных ранее еврооблигаций. В течение 3-го квартала 2015 года Группа погасила 2 выпуска еврооблигаций в номинальной сумме 500 млн швейцарских франков и 948 млн долларов США. Заимствования на рынках капитала представляют умеренную долю в ресурсной базе — на 30.09.2015 она составила 11,4% от совокупных обязательств Группы.

На 30.09.2015 объем привлечения средств от Банка России под залог ссуд клиентам и ценных бумаг составил 222,6 млрд руб., сократившись по сравнению с 31.12.2014 на 100,0 млрд руб. Доля привлечения от Банка России в обязательствах Группы составляет умеренные 5,1%.

Кризисные явления в российской экономике продолжают оказывать негативное влияние на финансовую устойчивость предприятий и, как следствие, на уровень кредитного риска по ссудному портфелю Группы. Так, по состоянию на 30.09.2015 отношение необслуживаемой ссудной задолженности к размеру кредитного портфеля составило 2,3% по сравнению с 1,1% по состоянию на 31.12.2014.

Необслуживаемая ссудная задолженность включает кредиты, по которым зафиксирована неуплата суммы основного долга или процентов в течение 90 дней и более, а также по которым объявлен дефолт.

При этом отношение созданных резервов на возможные потери по ссудам к размеру кредитного портфеля выросло по сравнению с концом года на 3,6 п.п. до 8,5%. Созданные резервы на возможные потери по ссудам превышают размер необслуживаемой задолженности в 3,7 раза.

Денежные средства и средства в кредитных организациях

1 октября 2015 года тыс. руб.

1 января 2015 года тыс. руб.

Наличные денежные средства, в т.ч.:

136 423 646

167 992 990

— иностранная валюта

102 185 655

119 847 262

— валюта Российской Федерации

30 800 205

44 766 703

— драгоценные металлы

3 437 786

3 379 025

Средства в Центральном банке Российской Федерации, в т.ч.:

109 762 159

85 225 125

— корреспондентские счета

84 540 536

52 878 357

— обязательные резервы

25 221 623

32 346 768

Средства в кредитных организациях, в т.ч.:

46 232 785

87 733 268

— в зарубежных кредитных организациях

32 140 227

79 655 873

— в российских кредитных организациях

14 093 090

8 077 702

— резервы под прочие потери

(532)

(307)

Размещенные в Банке России депозиты (16 706 535 тыс. руб. по состоянию на 1 октября 2015 года и 61 439 571 тыс. руб. по состоянию на 1 января 2015 года) признаны в составе показателей чистой ссудной задолженности в виде межбанковских кредитов.

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

1 октября 2015 года тыс. руб.

1 января 2015 года тыс. руб.

Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в т.ч.

133 983 107

111 211 146

-долговые обязательства Российской Федерации

68 322 546

37 355 761

-облигации (еврооблигации) российских некредитных организаций

41 297 726

28 602 980

-облигации (еврооблигации) российских кредитных организаций

9 186 800

32 162 803

-еврооблигации иностранных некредитных организаций

168 600

235 539

— акции российских некредитных организаций

12 796 059

10 552 882

— акции иностранных некредитных организаций

1 837 667

2 274 369

— акции российских кредитных организаций

373 709

26 812

Производные финансовые инструменты, в т.ч. по базисным активам

52 167 430

48 431 604

иностранная валюта

45 464 790

43 654 563

— драгоценные металлы

39 300

14 246

— ценные бумаги

6 622 358

4 337 963

— прочие

40 982

424 832

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, всего

186 150 537

159 642 750

в т.ч. финансовые активы, переданные Банком в качестве обеспечения по

договорам купли-продажи ценных бумаг с обязательством их обратного выкупа

15 599 632

70 361 661

Процентные доходы Группы за 9 месяцев 2015 года составили 274,5 млрд руб., продемонстрировав рост на 44,4% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года вслед за ростом процентных ставок по кредитным продуктам, а также увеличением по состоянию на 30.09.2015 абсолютного размера активов Группы, генерирующих процентный доход, на 27,8% по сравнению с 30.09.2014. Одновременно, резкое изменение стоимости привлечения средств Группой, вызванное повышением ключевой ставки Банка России в декабре 2014 года, привело к значительному росту процентных расходов Группы в течение 2015 по сравнению с аналогичным периодом прошлого года: процентные расходы выросли на 73,6%, составив 206,1 млрд руб.

Опережающий рост процентных расходов в течение 2015 года привел к снижению чистых процентных доходов Группы с 71,3 млрд руб. за 9 месяцев 2014 года до 68,3 млрд руб. за аналогичный период 2015 года, а также показателя чистой процентной маржи, который снизился по итогам 9 месяцев 2015 года на 0,7 п.п. по сравнению с концом 2014 года и составил 2,5%.

Чистые комиссионные доходы за 9 месяцев 2015 года выросли на 54,3% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года и составили 12,5 млрд рублей.

Относительное снижение волатильности финансовых рынков в 2015 году, а также признание доходов от долевых вложений Группы привели к отражению Группой положительного результата по операциям с ценными бумагами в размере 38,2 млрд руб. В 2014 году доходы от операций с ценными бумагами составляли 7,6 млрд руб.

Операционные доходы Группы (без учета расходов по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов) за 9 месяцев 2015 года выросли на 21,8% по сравнению с аналогичным периодом годом ранее и составили 125,8 млрд руб.

Расходы по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов за 9 месяцев 2015 года составили 110,6 млрд руб. по сравнению с 37,9 млрд руб. за аналогичный период 2014 года. Показатель стоимости кредитного риска за 9 месяцев 2015 года составил 4,0% по сравнению с 1,8% за 12 месяцев 2014 года.

Политика сдерживания банковских издержек на фоне относительного роста операционных доходов оказали влияние на сокращение показателя отношения расходов к операционным доходам за 9 месяцев 2015 года на 9,2 п.п. по сравнению с аналогичным показателем на конец 2014 года. Размер показателя составил 37,9%.

По итогам 9 месяцев 2015 года чистый убыток Группы составил 31,1 млрд руб. по сравнению с чистой прибылью в размере 9,2 млрд руб. за аналогичный период прошлого года. Совокупный убыток, дополнительно включающий переоценку неторговых инвестиций и валютную переоценку иностранных вложений Группы, составила 16,2 млрд руб. против совокупного дохода в размере 11,5 млрд руб. за 9 месяцев 2014 года. Основной причиной отражения Группой чистого убытка за 9 месяцев 2015 года является существенный рост расходов Группы по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов.

Достаточность капитала

По итогам 9 месяцев 2015 года совокупный капитал Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I) с использованием показателей консолидированной МСФО-отчетности, увеличился по сравнению с концом 2014 года на 29,5%, составив 694,2 млрд руб. Фактором роста совокупного капитала явилось предоставление Банку Правительством Российской Федерации в апреле 2015 года субординированного депозита в размере 38,4 млрд руб, а также новая эмиссия привилегированных акций в сумме 125,7 млрд руб., выкупленная в августе 2015 года Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов».

В то же время в течение 9 месяцев 2015 года активы Группы, взвешенные с учетом риска, также выросли на 9,6%, однако отмеченный рост совокупного капитала Группы позволил полностью нивелировать этот эффект и создать комфортный запас капитализации на будущее. Так, по состоянию на 30.09.2015 показатель достаточности капитала 1 уровня составил 10,7% по сравнению с 9,2% на 31.12.2014. Показатель достаточности совокупного капитала составил 14,7% по сравнению с 12,4% на конец 2014 года.

Основные финансовые показатели деятельности Группы Банка ГПБ (АО) (далее — Группы) представлены ниже. млрд руб

30.09.2015

31.12.2014

Изменение

Активы

4 906.7

4 768.5

+2.9%

Собственные средства (капитал)

546.0

439.0

+24.4%

Денежные средства и их эквиваленты

558.2

830.3

-32.8%

Кредиты корпоративным клиентам

3 080.0

2 847.0

+8.2%

Розничные кредиты

315.8

330.4

-4.4%

Ценные бумаги

707.6

424.4

+66.7%

Средства корпоративных клиентов

2 418.2

2 375.5

+1.8%

Средства физических лиц

563.0

492.0

+14.4%

Заимствования на рынках капитала

495.8

565.3

-12.3%

Субординированные депозиты

194.0

131.9

+47.1%

9 месяцев 2015

9 месяцев 2014

Изменение

2015 / 2014

Чистый (убыток)/прибыль

(31.1)

9.2

Совокупный (убыток)/прибыль

(16.2)

11.5

30.09.2015/ 9 месяцев 2015

31.12.2014 / 12 мес. 2014

Изменение

Достаточность капитала

14.7%

12.4%

2.3 p.p.

Достаточность капитала 1 уровня

10.7%

9.2%

1.5 p.p.

Отношение необслуживаемой задолженности (NPL) к размеру кредитного портфеля

2.3%

1.1%

+1.2 p.p.

Отношение резерва под обесценение к размеру кредитного портфеля

8.5%

4.9%

+3.6 p.p.

Отношение кредитов клиентам к средствам клиентов

113.9%

110.8%

3.1 p.p.

Чистая процентная маржа

2.5%

3.2%

-0.7 p.p.

Стоимость кредитного риска

4.0%

1.8%

+2.2 p.p.

Отношение операционных расходов к операционным доходам

37.9%

47.1%

-9.2 p.p.

«В третьем квартале 2015 года Банк, благодаря мерам по дополнительной капитализации, успешно прошел через пиковые исторические значения созданных резервов на возможные потери по ссудам. Сформированные резервы не только полностью соответствуют текущим уровням кредитного риска по ссудному портфелю Группы, но и многократно перекрывают размер его необслуживаемой части. В то же время наблюдаемый Банком рост маржинальных показателей и успешные результаты мероприятий по стабилизации банковских издержек позволяют уверенно прогнозировать улучшение финансового результата в ближайших отчетных периодах», — отметил Заместитель Председателя Правления Банка ГПБ (АО) Александр Соболь.

4. Современные способы кредитования в АО «Газпромбанк»

Тысячи жителей России оценили все преимущества кредитования в Газпромбанке. Конкурентные ставки, гибкие условия, большое разнообразие кредитных программ — вот чем отличаются кредиты для физических лиц от Газпромбанка.

Сегодня Газпромбанк предлагает населению ипотечные (жилищные) кредиты и кредиты на приобретение нового автомобиля. Газпромбанк постоянно проводит мониторинг рынка, разрабатывая и модернизируя свои кредитные продукты с учетом запросов граждан.

В отношениях со своими заемщиками Газпромбанк придерживается политики открытости и прозрачности. Например, в соответствии с требованиями Банка России, еще до получения кредита Газпромбанк раскрывает полную стоимость кредита, которая рассчитывается индивидуально для каждого заемщика.

Среди основных программ, которые предлагает отечественному клиенту газпромбанк, кредиты юридическим лицам занимают одно из приоритетных направлений его деятельности. Сегодня данное банковское учреждение ориентировано на краткосрочное, инвестиционное, вексельное и межбанковское кредитование, а также овердрафт, лизинговые и залоговые операции.

Особенно пристальное внимание Газпромбанк уделяет обслуживанию своих корпоративных клиентов, тем более, что он имеет богатый опыт решения наиболее сложных финансовых задач, и работает с крупными промышленными предприятиями с оборотами в несколько миллиардов рублей. Количество постоянных корпоративных клиентов банковского учреждения уже давно превысило отметку в 40 тысяч. Причина заключается в том, что коммерческая организация старается максимально учитывать потребности своей клиентуры. Кроме предоставления типичных инвестиционных и банковских продуктов, нередко случалось так, что Газпромбанк предлагал достаточно нестандартные решения, выступая в качестве новатора на российском рынке финансовых услуг. Сегодня учреждение сотрудничает с десятками тысяч предприятий, задействованных практически во всех экономических сферах — от сельского хозяйства и машиностроения до металлургической промышленности и нанотехнологий.

Следует особенно отметить, что предоставляет газпромбанк кредиты своим корпоративным клиентам на достаточно выгодных условиях, не забывая учитывать и особенности государственной политики в соответствующих отраслях экономической деятельности. Учреждение предлагает интересные программы, среди которых — зарплатные проекты, корпоративные карты и кредитование сотрудников.

Что касается кредитования предприятий, к преимуществам банка можно отнести то, что кредитные средства могут быть выданы как в рублях, так и в иностранной валюте. Какой же кредит лучше всего выбрать юридическому лицу? Существуют как долгосрочное (инвестиционное), так и краткосрочное кредитование предприятий. И если первый вид кредитного продукта направлен на реконструкцию, приобретение основных средств, модернизацию производства или же запуск новых проектов, то второй позволяет промышленной компании уравнивать кассовые расхождения, управлять своей ликвидностью и пополнять оборотные активы. Кроме того, существует вексельное кредитование, а также овердрафт. Именно их следует рассмотреть более подробно.

Вексельные кредиты от Газпромбанка

Из всех программ, которые предлагает сегодня газпромбанк, кредиты, в которых предметом кредитования выступают не денежные средства, а ценные бумаги (векселя), имеют множество особенностей. По сути, вексельный кредит представляет собой досрочную выплату суммы, которая указана в векселе. При этом с кредитуемого лица списываются проценты, начисляемые вплоть до наступления окончательного срока погашения задолженности.

Условия кредитования

1. Срок — от 3 месяцев до 1 года.

2. Процентная ставка — 7% годовых.

3. Максимальная сумма — 1 миллион рублей.

Вексельное кредитование предоставляется клиентам Газпромбанка для проведения взаиморасчётов, оплаты оказанных услуг или приобретённых материальных (товарных) ценностей.

Кредит в форме овердрафта от Газпромбанка

Данная форма кредитования отличается от обычного представления о кредите тем, что она предлагается автоматически при условии, что у клиента банковского учреждения отсутствуют финансовые средства на текущем счету. Таким образом, Газпромбанк научился оперативно реагировать на любые потребности клиентов, поэтому среди юридических лиц, пользующихся данной услугой, присутствуют крупнейшие предприятия электроэнергетики, газовой отрасли, металлургии и атомной промышленности.

В погашение возникшей у заёмщика задолженности будут идти все суммы, которые поступят в дальнейшем на его текущий счёт. К достоинствам Газпромбанка можно отнести предоставление льготного периода, в течение которого проценты за использование финансовых средств не начисляются.

Условия кредитования

1. Срок — не более 14 календарных дней.

2. Процентная ставка — от 12% годовых.

3. Максимальная сумма — по усмотрению банка.

В заключение можно сделать вывод о том, что выбор более удобной юридическому лицу программы кредитования будет зависеть от того, насколько крупная сумма требуется предприятию. Если оно испытывает регулярную необходимость в оплате поступившей платёжной документации, и суммы нельзя назвать «заоблачными», овердрафт является весьма удобной альтернативой. Ну а если предприятию требуются более крупные суммы, предпочтительнее будет вексельное кредитование.

Такой вид кредитной программы весьма выгоден для покупателей, поскольку оно делает возможным существенное расширение объёмов закупаемой продукции, в то время как кредит является относительно дешёвым предложением. Что касается поставщиков, они снимают с себя риск неуплаты со стороны покупателей, поскольку всю ответственность берёт на себя банковское учреждение. Это предложение является особенно выгодным для сферы торговли.

Кредиты Газпромбанка физическим лицам представлены ипотечными программами, займами на покупку автомобилей и потребительскими ссудами. Нецелевой потребительский кредит доступен лицам, проходящим военную службу по контракту. Чтобы получить наличные, военнослужащий должен быть включен в список накопительной ипотечной системы (НИС), а также соответствовать требованиям банка по возрасту и минимальному сроку трудового стажа. Кроме военных, взять кредит в Газпромбанке могут держатели акций ОАО «Газпром». Поскольку в качестве обеспечения выступают акции крупнейшей компании страны — акционера Газпромбанка, ставки по займам устанавливаются невысокие, но при этом и круг потенциальных заемщиков весьма ограничен.

Предоставляемый Газпромбанком кредит «Образовательный» может быть использован исключительно на оплату обучения в НОУ «Московская школа управления «Сколково» либо на рефинансирование займа, ранее полученного в другом банке на обучение в НОУ. Устанавливаемая процентная ставка по такому кредиту является достаточно привлекательной на фоне среднерыночных.

На сайте Газпромбанка калькулятор кредита на образование не представлен: рассчитать график платежей можно только по ипотечным и автокредитам. Также не предусмотрена возможность оформления заявки на кредита наличными онлайн: чтобы оставить, заемщику придется заполнить анкету в отделении банка. На интернет-портале Газпромбанка заявку можно разместить только по ипотечным программам и программам автокредитования.

5. Формы обеспечения возвратности кредита в АО «Газпромбанк»

Банк принимает в качестве обеспечения возвратности кредита в залог имущество заемщика, принадлежащее ему на правах собственности.

Основные фонды принимаются в залог лишь в случае, когда заемщик в соответствии с действующим законодательством и собственными уставными документами отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

В случае краткосрочного кредитования под залог ценных бумаг имеется ряд существенных особенностей. Например, Сбербанк России предоставляет кредиты под залог таких ценных бумаг, как казначейские обязательства и сертификаты Сбербанка. Сумма залога должна соответствовать сумме кредита с учетом процентов за кредит. Отличаем техники оформления ссуды под залог является договор залога ценных бумаг. В договоре перечисляются ценные бумаги, переданные под залог. Владелец ценных бумаг дает обязательство в случае неуплаты в течение 6 месяцев сумм срочных платежей обратить ценные бумаги в погашение кредита, а также проценты по нему.

Только после окончания кредитного договора и договора залога ценных бумаг клиент получает кредит. При этом клиент получает кредит только в размере 75% от стоимости ценных бумаг.

Предоставленные банком кредиты могут быть обеспечены залогом ценных бумаг: высоко ликвидными акциями и облигациями, депозитарными сертификатами коммерческих банков, облигациями и векселями государственных органов власти и муниципалитетов с превышением залога не менее чем в 1,5 раза.

Кроме того, кредит может быть обеспечен средствами депозитного счета (в том числе в иностранной валюте), открытого в банке.

Сумма на счете должна быть достаточна для удовлетворения банком требований по выданному кредиту.

В качестве кредитного обеспечения заемщик может пользоваться одной или сразу несколькими формами, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возрасту кредита оформляется вместе с кредитным договором и является обязательным приложением к нему.

Сам по себе залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор — залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником — залогодателем, обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.

Поручительство создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его требования к должнику по обеспеченному поручительством обязательству в случае его невыполнения, так как при поручительстве ответственность за неисполнение обязательств наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечает перед кредитором как солидарные должники.

Кредиты под гарантию выдаются ссудозаемщикам лишь в том случае, если гарант является платежеспособным лицом.

В следующих разделах работы рассматриваются основные формы обеспечения возвратности кредита: залог, гарантии и поручительства, цессия и передача права собственности.

6. Кредитные риски и способы их минимизации в АО «Газпромбанк»

Под кредитным риском понимается вероятность потерь банковской Группы в результате невыполнения договорных обязательств заемщиком или контрагентом. Кредитный риск является наиболее существенным риском в деятельности банковской Группы. Это обусловлено тем, что основным бизнес-направлением Группы является кредитование корпоративных и розничных клиентов. Наиболее существенным сегментом в данном направлении выступает коммерческое кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов. Также значительную роль играет кредитование в рамках проектного финансирования. Управление кредитным риском осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России, принципами и методиками, выработанными Базельским комитетом по банковскому надзору, а также внутренними документами, разработанными на основе указанных требований и принципов, учитывающих лучшую мировую практику в области управления рисками.

В банковской Группе применяются следующие основные подходы к управлению кредитным риском:

  • анализ, количественная и качественная оценка кредитного риска;
  • ограничение кредитного риска путем установления лимитов;
  • минимизация кредитного риска посредством структурирования сделок и принятия обеспечения;
  • мониторинг кредитного риска, как на уровне отдельных заемщиков, так и на уровне портфеля;
  • формирование резервов на возможные потери и оценка ожидаемых потерь;
  • планирование уровня кредитного риска.

Основополагающим принципом управления кредитным риском является единство результатов оценки риска при принятии кредитных решений, администрировании, мониторинге и формировании резервов. За принятие решения по приемлемому уровню риска отвечают несколько уполномоченных органов, к которым относятся Инвестиционный комитет, Кредитный комитет и Председатель Правления. В банковской Группе устанавливаются предельные лимиты риска для каждого заемщика или группы заемщиков. Соблюдение указанных лимитов отслеживается на регулярной основе. Результатом качественной оценки кредитного риска является подготовка экспертных заключений, содержащих вывод о приемлемости запрашиваемых параметров сделки, требуемых мерах по минимизации принимаемых кредитных рисков и соответствии испрашиваемой формы финансирования модели денежных потоков и целевому назначению сделки. Развитие количественной системы оценки кредитного риска осуществляется с учетом рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору, Письма Банка России от 29 декабря 2012 года № 192-Т «О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков» и ведущей международной практики. Для минимизации потерь, связанных с кредитным риском, значительное внимание уделяется контролю уровня просроченной задолженности. В настоящий момент доля просроченных ссуд, подверженных кредитному риску, незначительна и составляет менее 2%. Подавляющее большинство ссуд (более 98%) в портфеле Группы не имеет просроченных платежей, что подтверждает высокое качество активов. В целях минимизации рисков, связанных с неточностью экспертных оценок и обесценением залога, при определении залоговой стоимости предусмотрено обязательное применение залоговых дисконтов, которые устанавливаются для каждого из видов залогов. Если стоимость заложенного имущества превышает установленный пороговый уровень, требуется обязательное согласование экспертного заключения об оценке залога с подразделением риск-менеджмента. Для контроля сохранности заложенного имущества могут использоваться документарная проверка или выезд специалиста на место расположения заложенного имущества. В ходе документарной проверки осуществляется анализ документов, полученных от контрагента по сделке, на предмет подтверждения сохранности, рабочего состояния, отсутствия изменений в состоянии предмета залога, соблюдения надлежащих условий его хранения и пр. Обязательный набор документов, необходимых для проведения документарной проверки, установлен по каждому виду залога. В частности, для проведения документарной проверки используются надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих право собственности залогодателя на предмет залога, договоров хранения, аренды, дополнительных соглашений об их продлении, документы, подтверждающие оплату аренды, справки складского учета и пр. В ходе проверки заложенного имущества на месте, осуществляется визуальная проверка сохранности, условий хранения, отсутствия качественных изменений состояния предмета залога, а также проверка соответствия данных о составе заложенного имущества и выписки из Книги записи залогов залогодателя на день проведения проверки. В отдельных случаях, по решению Уполномоченного органа к проверке заложенного имущества могут привлекаться специализированные сюрвейерские компании. Помимо регулярного мониторинга обеспечения, предусмотрены процедуры дополнительного, внепланового мониторинга, которые проводятся при возникновении угрозы утраты или повреждения предмета залога либо при возрастании риска дефолта контрагента. Решением Уполномоченного органа могут быть определены конкретные требования к оценке и процедурам мониторинга залога по кредитной сделке. Контроль качества обеспечения по таким сделкам проводится на основании соответствующих решений.

7. Оценка кредитоспособности клиентов банка в АО «Газпромбанк»

Анализ кредитоспособности клиентов «Газпромбанка» в целом свидетельствует о положительной тенденции в области кредитования юридических и физических лиц за период 2007-2009 гг. В 2007 году активно развивалось кредитование как юридических, так и физических лиц. При этом абсолютный объем кредитов физическим лицам значительно меньше по размерам (более чем в 11 раз), чем объем кредитов юридическим лицам. За 2008 год кредиты предприятиям и организациям росли быстрее, чем кредиты физическим лицам (72,9% и 44,5% соответственно).

Данные по росту кредитов в 2008 году доказывают, что «Газпромбанк» в условиях ограниченной ликвидности и масштабного кризиса на мировых финансовых рынках переключил свое внимание с потребительского кредитования на кредитование реального сектора экономики. Это также подтверждают показатели объемов кредита юридическим лицам за 2009 год.

Иная ситуация с 2008 по 2009 гг. наблюдается в области кредитования физических лиц — происходит динамика снижения выдаваемых ссуд. В 2009 году на 6,9% по сравнению с предыдущим годом снизились темпы выдачи кредитов физическим лицам. Подобная потеря интереса к кредитованию физических лиц происходит на фоне роста задолженности граждан по кредитам. Снижение также можно объяснить ужесточением кредитной политики многих банков в условиях кризиса, которое имело место еще конце 2008 года: потребительские кредиты стали менее доступны населению, часть кредитных программ были заморожены, требования, предъявляемые к потенциальным заемщикам, были повышены. В то же время выступления руководителей «Газпромбанка» свидетельствует о том, что банковские операции по кредитованию населения гораздо менее подвержены кредитному риску, чем кредитование юридических лиц. Вышесказанное приводит к выводу о грядущем интенсивном развитии данного сегмента кредитной политики банка.

Исходя из показателей динамики кредитования, анализа финансовых коэффициентов, систем оценки и отбора заемщиков, можно сделать вывод о положительном уровне кредитоспособности клиентов «Газпромбанка». Об этом также свидетельствуют годовые финансовые отчеты банка. Кредитные решения принимаются на основе комплексной оценки кредитоспособности клиентов и позволяют судить о дальнейшем развитии кредитования как юридических, так и физических лиц.

Система оценки кредитоспособности клиентов, принятая в «Газпромбанке», в целом соответствует стандартизированным подходам в области кредитования в прочих российских банках. Но, несмотря на достаточную разработанность и эффективность реализации данных мер, описанная во второй главе методика оценки кредитоспособности заемщиков «Газпромбанка», имеет свои плюсы и минусы.

Несомненным плюсом представленной методики оценки кредитоспособности юридических лиц можно считать наличие специально разработанных формул и поправочных коэффициентов, облегчающих работу кредитных экспертов и дающих наглядное представление о кредитоспособности потенциального заемщика. Также положительным моментом является использование для определения кредитоспособности, в дополнение к анализу на основе финансовых коэффициентов, анализа денежного потока клиента.

Однако данные методики оценки кредитоспособности в некоторой степени стандартизированы. В динамично изменяющихся социально-экономических условиях при наличии достаточно большой клиентской базы представляется возможным и даже необходимым разработка и внедрение новых способов оценки кредитоспособности в существующую в «Газпромбанке» систему.

Так, например, оценка уровня кредитоспособности с помощью названных коэффициентов и некоторых других требует индивидуального подхода к каждому клиенту. Без серьезной аналитической работы невозможно ответить на вопрос, является ли юридическое лицо кредитоспособным. База рассчитываемых коэффициентов достаточно широка, во второй главе данной курсовой работы представлены лишь некоторые из них. Но при этом необходимо ввести дополнительные коэффициенты оценки финансового состояния заемщика и использовать расширенный набор финансовых коэффициентов, поскольку применение ограниченного их количества снижает качество проводимого анализа.

В качестве дополнительных коэффициентов для оценки финансового состояния юридических лиц можно предложить, например, коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности (в днях), коэффициент достаточности денежных средств. Но фактически единственный показатель, позволяющий судить о том, способен ли клиент погасить свои краткосрочные обязательства — это коэффициент покрытия, поэтому различным его модификациям и вариантам расчета следует уделять более пристальное внимание. Предложенные коэффициенты помогут банку более полно и точно оценивать финансовое состояние заемщиков.

В систему показателей кредитоспособности должны входить не только величины, сравнительно легко рассчитываемые с помощью количественных данных, но и такие, которые могут быть описаны с помощью оценочных суждений — качественные показатели. Необходимо анализировать, например, характер или репутацию заемщика, его моральные качества и способность заработать деньги для погашения кредита, а также качество управления, состояние отрасли, позицию предприятия-заемщика в отрасли, поскольку от этого в значительной степени зависит своевременность и полнота возвращения предоставленных кредитов.

Для обоснованной оценки кредитоспособности кроме информации в цифровых величинах нужна экспертная оценка квалифицированных специалистов. Оценка кредитоспособности заемщиков «Газпромбанка» должна осуществляется не только на предварительном этапе, когда клиент обращается в банк, желая получить кредит, но и на протяжении всего сотрудничества с заемщиком, оказывая влияние на формирование резервов на возможные потери по ссудам.

Служащие банка должны усиливать свое внимание к источникам погашения кредитов и их надежности, к уровню текущей ликвидности клиента, к уровню долговой нагрузки, к качеству и ликвидности обеспечения, к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий, к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов и к другим моментам взаимоотношений по кредитованию.

Заключение

В настоящее время Газпромбанк помимо газовой отрасли предоставляет банковские услуги предприятиям и сотрудникам других отраслей реального сектора экономики (химической промышленности, машиностроения, оборонного комплекса и др.).

Клиентами Банка являются около 1000 предприятий и организаций газовой промышленности, свыше 18 000 других юридических лиц, а также около 1,5 млн. граждан.

Газпромбанк имеет разветвлённую региональную сеть, охватывающую свыше 45 регионов России. В ее составе — 29 филиалов и 9 банков с участием Газпромбанка в капитале, входящих в созданную в 1999 году Межрегиональную банковскую группу газовой промышленности, всего около 200 банковских офисов. Газпромбанк также участвует в капитале двух зарубежных банков — General Banking and Trust Co. (Венгрия) и Белгазпромбанка (Белоруссия).

В отличие от многих других крупных российских банков Газпромбанк практически без потерь прошел через поразивший в 1998 году российскую банковскую систему кризис. Своевременное проведение расчетов, выполнение всех обязательств перед клиентами, готовность к сотрудничеству позволили Банку не только сохранить, но и существенно упрочить достигнутые позиции. В послекризисный период значительное число крупных российских компаний, в том числе производящих продукцию на экспорт, стали клиентами Газпромбанка. За 1998-2001 годы число корпоративных клиентов Банка утроилось.

Составляющими успеха Газпромбанка являются:

* Взвешенная политика, ориентация на работу с реальным сектором экономики, преимущественно с промышленными предприятиями.

* Поддержка акционеров.

* Чувство ответственности, воля и желание выполнять свои обязательства перед кредиторами, контрагентами и вкладчиками.

На протяжении трех лет международное рейтинговое агентство Moody’s Investors Service устанавливает Банку максимально возможный для российских банков рейтинг на уровне странового рейтинга России.

Приоритетными направлениями в работе Газпромбанка являются:

  • повышение эффективности расчетов предприятий;
  • кредитно-инвестиционная деятельность;
  • реализация целевых банковских программ (крупнейшая депозитарная сеть, система безналичных расчетов на основе пластиковых карт, единый расчетный центр, Интернет-дилинг и др.).

Банк обеспечивает обслуживание таких крупных межгосударственных проектов, как «Ямал-Европа» — по строительству газопровода из Сибири в Европу; «Голубой поток» — по транспортировке газа по дну Черного моря в Турцию; прокладка газопроводов по территории Центральной, Восточной и Южной Европы. Создается система банковского обслуживания перспективных проектов ОАО «Газпром» в районах Сибири и Дальнего Востока по поставкам российского газа в Японию, Китай, Южную Корею.

В настоящее время осуществляется переход к качественно новой политике развития Банка. В дальнейшем основной рост финансовых показателей будет достигаться за счет улучшения системы управления и планирования, активного внедрения новых технологий, услуг и продуктов, комплексной системы управления финансовыми рисками.

Несмотря на масштабность и сложность стоящих перед Газпромбанком задач, существуют все предпосылки для его дальнейшего успешного развития.

Приложение 1

Организационная структура АО «Газпромбанк»

СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ

АУДИТОР БАНКА

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ

РЕВИЗИОННАЯ КОМИССИЯ

ПРАВЛЕНИЕ БАНКА

Председатель Правления

Комитеты банка

Вице-Президенты, Советники Председателя Правления, Консультанты Правления

Заместитель Председателя Правления (фин. планирование, дипозитарные услуги

Заместитель Председателя Правления (Административное и корпор.управление)

Заместитель Председателя Правления (Казначейство, доверительное управление, рынок капитала)

Заместитель Председателя Правления — главный бухгалтер Банка

Заместитель Председателя Правления (Клиентская база, розничные услуги)

Заместитель Председателя Правления (Правовое обеспечение корпор.политики)

Заместитель Председателя Правления (Кредитование юр.лиц, инф.технологии)

Первый Вице-президент (Правовое обеспечение и проблемная задолженность)

Заместитель Председателя Правления (Инновационно-банковская деятельность)

Заместитель Председателя Правления (финансовый мониторинг и хозобеспечение)

Исполнительный Вице-президент (Инвестиции)

Заместитель Председателя Правления (Внутренний контроль, конкурсные закупки)

Начальник Департамента — Управляющий директор (Корпор.финансирование)

Заместитель Председателя Правления (Безопасность, инкассация)

Первый Вице-президент (Региональные бизнес, дочерние банки)

Приложение 2

Организационная структура филиала АО «Газпромбанк» в г.Тюмени

Приложение 3

Средства кредитных организаций в тыс. руб

1 октября 2015 года

1 января 2015 года

Остатки на корреспондентских счетах

22 432 670

16 376 977

Межбанковские кредиты и депозиты

276 226 837

251 846 402

Средства кредитных организаций, всего

298 659 507

268 223 379