И статті публікації

Реферат

Кредити комерційних банків можна класифікувати за різними ознаками та критеріями. Найбільш зручною є така класифікація бан-ківських кредитів:

1) за основними категоріями позичальників;

2) за цільовим спрямуванням;

3) за строками користування;

4) залежно від забезпечення;

5) за методами надання;

6) залежно від кількості кредиторів;

7) залежно від порядку погашення;

8) за характером і способом сплати процентів;

9) за ступенем ризику.

Виходячи з основних категорій позичальників розрізняють кредити:

  • галузям народного господарства;
  • населенню;
  • державним органам влади.

Залежно від цільового спрямування кредити поділяються на:

  • виробничий (поповнення обігових коштів та основних за-собів);
  • споживчий (споживчі цілі населення).

За строками користування кредити є:

  • строкові, тобто надані на визначений у договорі строк, які, в свою чергу, можуть бути:
  • а) короткостроковими (до 1 року);
  • б) середньостроковими (1—3 роки);
  • в) довгостроковими (понад 3 роки);
  • до запитання (онкольні) — видаються на невизначений строк. Позичальник повинен погасити такий кредит за першою вимогою банку. Якщо банк не вимагає погашення, то кредит повертається на розсуд позичальника;
  • прострочені — по яких строк погашення, встановлений кредитним договором, минув;
  • відстрочені (пролонговані) — щодо яких за клопотанням пози-чальника банком прийняте рішення про перенесення строків пога-шення кредиту на більш пізню дату.

У залежності від забезпечення кредити є:

  • забезпечені (ломбардні)— надаються під забезпечення;
  • незабезпечені (бланкові) — надаються без забезпечення.

Незабезпечені (бланкові) кредити, що називаються у банківській практиці довірчими, надаються лише під зобов’язання позичальника погасити позичку. Вони пов’язані з великим ризиком для банку, то-му потребують ретельнішого вивчення кредитоспроможності пози-чальника і надаються під більш високий процент.

У країнах з розвиненою ринковою економікою поширенішими є такі форми забезпечення кредитів:

  • гарантія, або порука третьої сторони;
  • переуступка контрактів, дебіторської заборгованості;
  • застава товарних запасів;
  • застава дорожніх документів, нерухомого майна, цінних папе-рів, дорогоцінних металів, страхування.

Гарантія, або порука — це зобов’язання третьої особи погасити борг позичальника у випадку його неплатоспроможності; оформля-ється як самостійний обов’язок гаранта чи поручителя.

7 стр., 3251 слов

Банківські кредити

... мета, сума, строк, порядок, форма видачі і погашення кредиту; форма забезпечення зобов'язань позичальника; ... кредитів та структуру кредитного портфеля; граничні розміри кредиту на одного позичальника; методику оцінки фінансового стану та кредитоспроможності позичальника; рівень процентної ставки тощо. Кредити надаються ... Зміст кредитної угоди визначається сторонами залежно від конк­ретної кредитної ...

Переуступка контрактів практикується при кредитуванні буді-вельних компаній, що здійснюють регулярні поставки товарів або послуг за контрактом. Боржник переуступає контракт кредитуючо-му банку, внаслідок чого надходження коштів від замовника зараховуються в погашення кредиту.

Переуступка дебіторської заборгованості полягає в передачі банку рахунку, що вимагає оплати за поставлені позичальником то-вари.

Забезпечення товарними запасами означає, що предметом заста-ви можуть бути:

  • сировина;
  • комплектуючі вироби;
  • готова продукція тощо.

Забезпечення дорожніми документами використовується при кредитуванні експортно-імпортних операцій. Заставою тут висту-пають документи, що підтверджують відвантаження товарів. Такі документи називаються коносамент і накладні.

Іпотекою визнається застава землі, нерухомого майна, при якому предмет застави залишається у заставодавця чи третьої особи. Предметом іпотеки може бути майно, пов’язане із землею, — будівлі, споруди, квартири, земельні ділянки громадян, багаторічні наса-дження тощо.

Заставою по кредиту можуть бути такі види рухомого майна: об-ладнання, машини, механізми, інвентар, транспортні засоби, товари довгострокового вжитку.

Застава векселя чи іншого цінного папера здійснюється шляхом індосаменту і вручення заставодержателю індосованого цінного па-пера. Умовою використання цінних паперів як форми застави має бути їх висока ліквідність.

За методами надання кредити поділяються на ті, що надаються:

  • у разовому порядку, коли рішення про надання приймається окремо по кожному кредиту;
  • відповідно до відкритої кредитної лінії, тобто кредити нада-ються у межах завчасно визначеного ліміту кредитування без погодження кожний раз із банком умов кредитного договору;
  • гарантовані — банк бере на себе зобов’язання у разі потреби надати кредит клієнту визначеного розміру протягом відповідного періоду.

Гарантовані кредити, в свою чергу, можуть бути двох видів:

  • а) з обумовленою датою видачі кредиту;
  • б) з наданням кредиту в міру виникнення потреби в ньому.

Залежно від кількості кредиторів розрізняють кредити:

  • надані одним банком;
  • консорціальні, тобто такі, що надаються консорціумом банків, в якому один з банків бере на себе роль менеджера, збирає з банків-учасників потрібну кредитоодержувачу суму ресурсів, укладає з ним договір і надає кредит.

Банк-менеджер займається також розподілом процентів;

  • паралельні, що передбачають участь в їх наданні кількох бан-ків. Тут кредити одному позичальникові надають різні банки, але на одних, завчасно погоджених, умовах.

Зважаючи на порядок погашення, кредити поділяються на ті, що погашаються:

11 стр., 5044 слов

Банківський кредит — Гроші і кредит — и — Каталог ...

... вони надають довгострокові кредити. Рішення щодо надання кредитів позичальникам, незалежно від запрошуваного розміру кредиту, приймається колегіально ( ... наявних у суспільства тимчасово вільних коштів. Позики надаються банками суб'єктам господарювання всіх форм власності ... Союзу мала місце значна диференціація системи кредитування залежно від галузевої ознаки позичальників. Система кредитування ...

  • поступово (в розстрочку);
  • водночас із закінченням строку кредитного договору;
  • у відповідності з особливими умовами, визначеними кредитними договорами.

За характером та способом сплати процентів виокремлюють такі кредити:

  • з фіксованою процентною ставкою;
  • з плаваючою процентною ставкою;
  • зі сплатою процентів у міру використання наданих коштів (зви-чайний кредит);
  • зі сплатою процентів одночасно з отриманням кредиту (диско-нтний кредит).

Кредити з фіксованою процентною ставкою характерні для стабі-льної економіки. З метою зменшення ризику недоотримання прибут-ку або запобігання збитків в умовах інфляції при видачі кредитів на значні строки банки використовують плаваючу процентну ставку. В цьому випадку у відповідності з кредитним договором процентні ста-вки періодично переглядаються і звичайно прив’язуються до рівня облікової ставки центрального банку та фактичного темпу інфляції.

За ступенем ризику кредити поділяються на стандартні і нестан-дартні. Останні, в свою чергу, бувають:

  • кредити під контролем;
  • субстандартні;
  • сумнівні;

— безнадійні.

Класифікація банківських кредитів

Реферати та публікації на інші теми :

Аудит вибуття тварин

Проектний контроль

Інтелектуальні інвестиції

ВИЗНАЧЕННЯ ТА КЛАСИФІКАЦІЙНІ ОЗНАКИ ТОВАРІВ І ПОСЛУГ